Метод средних величин в изучении кредитных операций коммерческого банка
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
блей - всего3501,95152,37738,411569,014573,416159,419729,8Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, физическим лицам и кредитным организациям, млрд.рублей - всего4373,16212,09218,213923,819362,519179,621537,3
Средней величиной в статистике называется обобщающий показатель, характеризующий типичный уровень явления в конкретных условиях места и времени, отражающий величину варьирующего признака в расчете на единицу качественно однородной совокупности.
Там, где возникает потребность обобщения, расчет таких характеристик приводит к замене множества различных индивидуальных значений признака средним показателем, характеризующим всю совокупность явлений, что позволяет выявить закономерности, присущие массовым общественным явлениям, незаметные в единичных явлениях.
Анализ средних выявляет, например, закономерности изменения размера кредитов отдельного банка на определенном этапе его экономического развития, изменение процентной ставки и т.д.
Средняя должна исчисляться по совокупности, состоящей из достаточно большого числа единиц, так как в этом случае согласно закону больших чисел взаимопогашаются случайные, индивидуальные различия между единицами, и они не оказывают существенного влияния на среднее значение, что способствует проявлению основного, существенного, присущего всей массе. Если основываться на средней из небольшой группы данных, то можно сделать неправильные выводы, поскольку такой средний показатель будет отражать значительное влияние индивидуальных особенностей, т.е. случайных моментов, не характерных для изучаемой совокупности в целом.
Каждая средняя характеризует изучаемую совокупность по какому либо одному признаку, но для характеристики любой совокупности, описания ее типических черт и качественных особенностей нужна система средних показателей. Поэтому в практике статистики для изучения социально-экономических явлений, как правило, исчисляется система средних показателей. Так, например, показатели среднего размера кредита оцениваются совместно с показателями среднего срока пользования кредитом, среднего числа их оборотов за год, средней процентной годовой ставки по кредиту и др.
Средняя должна вычисляться с учетом экономического содержания исследуемого показателя. Поэтому для конкретного показателя, используемого в социально-экономическом анализе, можно исчислить только одно истинное значение средней на базе научного способа расчета.
Средний размер кредита (ссуды) определяется по формуле средней арифметической взвешенной (без учета числа оборотов за год):
(6)
где - средний размер ссуды;
Рi - размер i-той ссуды;
ti - срок i-той ссуды.
Средний срок пользования ссудами () определяется по формулам:
средней арифметической взвешенной (при этом весами являются размеры выданных ссуд):
(7)
средней гармонической взвешенной (когда вместо размеров ссуд известна продолжительность одного оборота каждой ссуды):
(8)
Среднее число оборотов ссуд за год:
(9)
(10)
где ni - число оборотов i-той ссуды за год;
Д - число дней (месяцев) в году.
Средняя процентная годовая ставка кредита ():
(11)
где i - годовая ставка i-той ссуды;
ti - срок i-той ссуды (в годах).
В формуле (7) не учтено влияние части ссуд, не возвращенных в срок банку. В таких случаях применяется следующий метод расчета среднего срока кредита.
Средняя длительность пользования кредитом по отраслям промышленности (с учетом невозвращенных в срок в банк ссуд) определяется по формуле:
(12)
где - средние остатки кредитов (невозвращенных в срок в банк);
ОП - оборот кредита по погашению (сумма погашенных кредитов);
Д - число дней в периоде.
Этот показатель характеризует среднее число дней пользования кредитом. Он является обратной величиной оборачиваемости ссуд: чем меньше продолжительность пользования кредитом, тем меньше ссуд потребуется банку для кредитования одного и того же объема производства.
В связи с тем, что сведения об остатках кредита обычно показываются на дату, т.е. представляют собой моментный динамический ряд, расчет среднего остатка задолженности по ссудам (как и средние остатки просроченных кредитов) нужно выполнять по формуле средней хронологической:
, (13)
Среднее число оборотов кредита определяется путем деления оборота ссуд по погашению на средний их остаток:
статистический кредит банк валюта
(14)
Средняя длительность просроченных кредитов позволяет установить меру устойчивости задолженности заемщика на основе следующего выражения:
(15)
где - средние остатки просроченной задолженности за рассматриваемый период;
- сумма погашенной просроченной задолженности за этот же период;
Д - число дней в периоде.
Для изучения влияния отдельных факторов на изменение средней длительности пользования кредитом используется уже индексный метод: строится система взаимосвязанных индексов, состоящая из индексов переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов.
2. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ
Имеются следующие выборочные данные за отчётный период о деятельности филиалов одного из коммерческих банков (выборка 5%-ная, механическая), млн руб.:
Таблица 1 Исходные данные
№ филиалаОбъём кредитных вложенийПрибыль№ филиалаОбъём кредитных вложенийПрибы