Кредитные риски в коммерческом банке
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
итования и степени концентрации кредитов среди ограниченного числа заемщиков. Поэтому ОАО Импэксбанк предпочитают при постоянном объеме кредитных вложений предоставлять кредиты на более мелкие суммы большему числу независимых друг от друга клиентов. Кроме того, производится распределение кредитов по виду обеспечения (различные формы), по способу установления процентных ставок (фиксированная, плавающая, смешанная и т.д.)
6. Установление лимитов кредитования.
При введении лимитов для фирм заемщиков в первую очередь принимаются во внимание следующие факторы: размер фирмы - заемщика, степень капитализации ее прибыли, кредитоспособность, состояние и перспективы развития деятельности, эффективность (доходность) деятельности в целом, деловая репутация руководства. Лимиты устанавливаются банками кредиторами, исходя из анализа балансов фирм, анализа состояния и перспектив развития отрасли, в которой действует фирма, тенденций, складывающихся на традиционных рынках сбыта ее продукции.
Оценка руководства фирмы заемщика.
Современная практика делового общения такова, что при комплексной оценке юридического лица потенциального заемщика банк принимает во внимание такие факторы, как:
-- Порядочность и надежность руководства заемщика. Это ключевые качества клиента, имеющие для банка первостепенное значение. Надежный клиент приложит максимум усилий, чтобы погасить взятые на себя обязательства. При оценке руководства большое значение имеет опыт деловой работы банка с данным заемщиком. Если руководителя хорошо знают, если он аккуратно выполняет все обязательства по ранее взятым кредитам, то это позволяет рассчитывать на то, что кредитный риск для банка уменьшается.
-- Профессиональные качества руководителя. На сегодняшний день оценка профессиональных способностей клиента приобретает важное значение, так как на рынке выживает та фирма, которой управляет человек с хорошими управленческими качествами, обладающий высоким профессионализмом, интуитивно чувствующий изменения ситуации, способный быстро принимать обоснованные решения, умеющий общаться с людьми и прежде всего с подчиненными.
Анализ кредитоспособности фирмы.
При оценке кредитоспособности ОАО Импэксбанк принимают во внимание следующие факторы:
дееспособность заемщика изучение сведений об учредителях,.
руководстве компании, оценка общей информации о компании (дата учреждения, организационно правовая форма, уставный капитал, основные виды деятельности);
1.2. репутацию заемщика (данные об участии анализируемой компании в судебных процессах, арбитражах, наложенных штрафах);
1.3..конъюнктуру рынка (условия сбыта, конкуренция в отрасли, где работает фирма, то есть анализ внешних факторов);
1.4..способность компании получать доход одно из главных условий кредитной сделки, ведь именно выручка от реализации является главным источником погашения ссудной задолженности.
Оценка способности компании к получению дохода проводится по следующим направлениям:
анализ производственно сбытовой деятельности (обеспеченность основными средствами, ресурсами, ценовая политика, методы сбыта, перспективы);
анализ финансового аспекта деятельности (анализ затрат, прибыли и рентабельности);
Именно оценка способности компании к получению дохода и является основным способом минимизации кредитного риска и представляет практический интерес. Данный вопрос был рассмотрен на примере ООО Материал плюс и ООО Фуд групп.
Наиболее эффективных методов защиты от кредитного риска является изучение кредитоспособности клиента. Однако всегда существует риск ухудшения качества кредита и как крайний случай риск не возврата кредита и процентов по нему. С целью снижения влияния таких непредвиденных ситуаций на стабильность функционирования банка создаются страховые резервные фонды.
Кредиты делят на пять видов по степени кредитного риска: стандартные, под контролем, субстандартные, сомнительные, безнадежные. По каждому из этих видов определены размеры отчислений на создание резерва
-стандартные - 2%,
-под контролем - 5%,
-субстандартные - 20%,
-сомнительные - 50%,
-безнадежные - 100%).
Вид кредита по степени кредитного риска определяется на основе двух критериев: класса кредитоспособности и характера кредитной истории заемщика.
Кредитная история показывает как заемщик соблюдал требования кредитного договора, а именно: своевременно ли погашались кредиты, были ли просрочки, пролонгации, если были, то на какой срок. По кредитной истории ссуды делят на три группы:
-хорошая - задолженность по кредиту выплачивалась в определенные сроки, пролонгация, если проводилась, то одноразово на срок не более 90 дней;
-слабая - просроченная задолженность по кредиту и процентам по нему составляют не более 90 дней, или задолженность по кредиту, пролонгированному на срок более 90 дней при своевременной уплате процентов;
-неудовлетворительная - просроченная задолженность по кредиту и процентам по нему составляет более 90 дней или задолженность по пролонгированному кредиту свыше 90 дней при неуплате процентов.
Вторым критерием, определяющим степень кредитного риска по ссуде, является финансовое состояние заемщика. По этому признаку клиентов делят на пять групп:
А - финансовая деятельность очень хорошая и дает возможность погашать основную сумму кредита и проценты. Одновременно можно сделать вывод, что