Коммерческие банки (КБ) – основа банковской системы России
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
тому что его сразу не реализуешь. Могут быть неликвидными такие операции, как с рисковыми ценными бумагами, когда банк занимается спекулятивными операциями на фондовых рынках.
Пассивные операции, это те операции, которые связаны с формированием, привлечением своих ресурсов и заемных средств.
По основным группам такие операции делятся или классифицируются на операции, связанные с привлечением собственного капитала и операции, связанные с привлечением капитала. Собственный капитал банка, как мы знаем, формируется прямо с самой начальной стадии создания банка в виде уставного фонда, когда после регистрации банка и получения лицензии в течение месяца должен быть полностью сформирован уставной фонд. Это уже собственный капитал в виде уставного капитала. Это первый выпуск акций и его размещение или паевые взносы учредителей банка. В дальнейшем собственный капитал формируется за счет прибыли, т.е. из прибыли создается резервный фонд, создаются специальные фонды (фонд экономического стимулирования, фонд развития банка и т.д.) в пределах устанавливаемых собранием банка или советом директоров или советом банка нормативов, или в порядке распределения прибыли, утверждаемом собранием пайщиков или акционеров.
К привлеченным ресурсам относятся вклады от физических и юридических лиц и депозиты, это покупка средств на рынке межбанковского кредитования (МБК), продажа ценных бумаг с обратным выкупом, т.е. операции РЕПО, продажа банковских акцептов, гарантий и т.д.
Задача формирования и управления пассивами банка требует проведения такой политики, чтобы соблюдалась уравновешенность показателей ликвидности и прибыльности, соотношения объема активных операций с пассивными. Что значит соблюдение требований ликвидности? Мы знаем, что есть мгновенная ликвидность, текущая ликвидность и долгосрочная ликвидность. Т.е. банк должен привлекать столько средств, сколько он может разместить таким образом, чтобы он мог обеспечить выполнение своих обязательств в течение одного дня (от 1 до 7 дней - мгновенные деньги), текущая ликвидность - 30 дней, долгосрочная ликвидность - в течение сроков возникновения долгов в течение допустим 1 года и т.д. Если же банк привлекает ресурсы на короткие сроки, а размещает их на более длинные сроки, то он, получая преимущество в достижении прибыльности, рентабельности, теряет в показателях ликвидности. И он в любое время может быть объявлен банкротом или неплатежеспособным.
Соотношение между активными и пассивными операциями по сроку, по структуре, по прибыльности, по влиянию каждого показателя активных и пассивных операций на ликвидность банка, является основой управления деятельностью банка, т.е. основной задачей менеджмента (управления) деятельностью банка, сохранение его платежеспособности, устойчивости и прибыльности.
Операции банка, как активные, так и пассивные можно классифицировать также и по функциональному признаку:
кредитные операции, как активные, когда банк предоставляет кредит, так и пассивные, когда банк сам привлекает кредиты на межбанковском рынке, в иностранных банках и т.д.
расчетные операции, связанные с ведением счетов клиентов,
кассовые операции, связанные с приемом и выдачей наличности,
межбанковские операции, обеспечивающие расчеты между банками через РКЦ, через прямые кор.отношения, через создание клиринговых или части клиринговых центров в расчетных палатах или прямых корреспондентских отношений банка с банком, включая и корреспондентские отношения с иностранными банками,
операции с ценными бумагами. Они тоже могут быть как активные, так и пассивные, т.е. выпуск банками акций и облигаций, работа с сертификатами, векселями для привлечения средств, покупка-продажа ценных бумаг, их хранение, т.е. выполнение депозитарных операций и т.д.
операции с иностранной валютой, они тоже активные и пассивные. Операция покупки у физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов, продажа наличной валюты, выполнение операций по продажи-покупки валюты по поручению своих клиентов и т.д.
операции по приобретению права требования 3х лиц, т.е. применение таких форм расчетов как факторинги и форфейтинги
операции комиссионного и посреднического характера. Они связаны с переводом денег, оформлением различной документации по ценным бумагам, управлением имуществом и другими средствами по поручению клиентов доверительного характера и т.д.
финансовые операции, это операции, которые осуществляются при реализации государственных, коммунальных, акционерных облигационных и прочих займов,
учредительские операции, связанные с тем, что сам банк является учредителем неких 3х лиц, т.е. организаций, хозяйственных структур и т.д.
и другие операционные услуги, оказываемые банками.
Конкретный перечень операций, который могут выполняться банком, устанавливается Федеральными законами о банках и банковской деятельности, уставом банка, который конкретизирует виды этих операций, лицензией, выдаваемой ЦБ. В результате этих ограничений коммерческим банкам запрещено выполнять операции по производству материальных ценностей и торговле этими материальными ценностями, а также операции всех видов страхования, кроме страхования валютных и кредитных рисков
Взаимодействия коммерческих банков с органами государственной власти и ЦБ.
Здесь следует отметить, что действующим законодательством о банках и банковской деятельности установлено, что кредитные организации, т.е