Інвестиційний проект розвитку ТОВ "Базіс" - підприємства як оператора фіксованого зв’язку
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
о оператору;
До технічного відділу необхідно залучити інженера по сервісним послугам для їх розробки і впровадження. Сервісні послуги - це новий напрямок, який необхідно розвивати в контексті новітніх технологій. Сервісні послуги дозволять оператору збільшити прибутковість від надання послуг звязку і надавати своїм, а в подальшому і абонентам інших операторів розроблені в компанії інформаційні продукти.
Для розгортання мережі новостворених АТС потрібно залучити інженерів звязку в запланованих містах розгортання телефонних мереж підприємства.
3.4 Фінансовий план
Бізнес - це будь-яка діяльність, спрямована на отримання прибутку. Тому, перш ніж витрачати кошти і сили на оформлення бізнес-плану по повній формі, слід попередньо перевірити бізнес-ідею на прибутковість. Для цього рекомендується попередньо виконати експрес-розрахунок прибутковості в наступній послідовності. Розрахунок рекомендується виконати на період в два роки. Зазвичай цього часу цілком достатньо для забезпечення окупності підприємства в будь-якій сфері бізнесу. Період кредитування, як правило, також не перевищує цього періоду. Разом з тим можна вибрати і менший розрахунковий період (наприклад, один рік або ще менше), якщо для цього є підстави.
Стартовими вкладеннями називають витрати на обладнання і будівництво (реконструкцію), які необхідні для реалізації бізнес-ідеї. У стартових вкладеннях входять також і обігові кошти, які необхідні для початку справи.
Для початку розпишемо всі витрати і підрахуємо їх суму.
1. Необхідне обладнання, в тому числі:
а) три АТС на 1000 номерів 3х100000=300000 грн.
2. Витрати на будівництво та реконструкцію:
а) проектні роботи 3х30000 = 90000 грн.;
б) пуско-наладка обладнання 3х30000 = 90000 грн.
3. Сумарний обсяг потрібних оборотних коштів:
а) 3000х3х24 = 216000 грн.;
б) одержання ліцензії на 3 міста 3х1700 = 5100 грн.;
в) одержання номерного ресурсу в містах 3х21000 = 62000 грн.
Разом необхідні стартові вкладення становлять (п.1 + п.2 + п.3): 300000+90000+90000+216000+5100+62000=763100 грн.
Другим етапом підрахуємо доходи від реалізації та витрати за 2 роки.
1. Відпускна ціна продукції (послуги) на розрахунковий період 33,3 грн. на номер в місяць.
2. Обсяг реалізації (штук, раз і т.п.) на розрахунковий період:
- за перший рік - від 0 до 1000 послуг/місяць;
- за другий рік 1000-2000 послуг/місяць.
3. Обсяг реалізації в грошовому виразі на розрахунковий період:
- за перший рік планується разом з послугами звязку підключати надавати доступ в локальну мережу та Інтернет - (33,3+30)х500=31650 грн./місяць (в середньому) і повністю за рік 31650х12= 379800 грн./рік (в середньому);
- за другий рік планується додатково ввести послугу IPTV -(33,3+30+30)х1500=139950 грн./місяць (в середньому) і повністю за рік 139950х12= 1679400 грн./рік (в середньому);
- обсяг реалізації в грошовому виразі за 2 роки-2059200 грн.
4. Сумарна вартість сировини, матеріалів, комплектуючих виробів на розрахунковий період: оренда каналів електрозвязку - 10000х24місяці=240000 грн.
5. Сума амортизаційних відрахувань на розрахунковий період (18% в рік для обладнання): 300000х18%х2=108000 грн.
6. Сумарна вартість оренди на розрахунковий період: оренда - 100х3х24місяці = 7200 грн.
7. Сумарна оплата персоналу на розрахунковий період: 3000х3х24 = 216000 грн.
8. Нарахування на оплату персоналу на розрахунковий період (38,5%) 0,00 (використовуються послуги приватних підприємців).
9. Інші витрати 0,00 (підключення кінцевих пристроїв будуть виконуватись за рахунок споживачів).
10. Сумарні витрати на розрахунковий період (п.4 + п.5 + п.6 + п.7 + п.8 + п.9): 240000+108000+7200+216000=571200 грн.
11. Сума сплачених податків на розрахунковий період, крім податку на прибуток: 2059200х12%=247104 грн.
12. Відсотки за кредит 0,00 (використовуються інвестиції корпорації, що вкладаються в розвиток загальної для своїх операторів і провайдерів мережі і відносять витрати на збільшення капіталізації корпорації в цілому).
13. Прибуток (чистий дохід) на розрахунковий період (п.3-п.10-п.11-п.12): 2059200-571200-247104-0=1240896 грн.
Одержавши остаточні дані, можливо оцінити прибутковість підприємницького проекту. Різниця між прибутком за розрахунковий період і початковими стартовими витратами: 1240896-763100=477796 грн.
Оскільки різниця більше нуля, то реалізація бізнес-ідеї окупає витрати, це дозволяє оцінити ступінь прибутковості проекту.
Виконання фінансового плану поточного року допомагає правильно оцінити економічні можливості самої організації. Основні фінансові показники за останній звітний період порівнюються з плановими за попередній рік.
Визначаємо основних та альтернативних постачальників трафіку для розрахунку потреби на виробничу програму в таблиці 3.3.
Таблиця 3.3 - Розрахунок потреби в ресурсах на виробничу програму
Назва ресурсівВартість, тис. грн.Постачальник1. Вихід на ТМЗК459Укртелеком2. Вихід на мобільну мережу862Київстар3. Вихід на мережу Інтернет50ІТ.СервісВсього:1371
Складаємо прогнозований обсяг продажу послуг і заносимо в таблицю 3.4.
Таблиця 3.4 - Прогнозований обсяг продажу послуг
Назва продукціїОбсяг випуску в натуральних одиницяхЦіна од. продукції в грн.Обсяг продажу
в тис. грн.Послуги звязку 93500605610Послуги Інтернет3072100480Послуги ISDN11984120ВСЬОГОхх6210
Складаємо прогноз фінансових результатів на плановий період і показники заносимо в табли?/p>