Долгосрочное кредитование субъектов хозяйствования
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
льств по кредиту;
перечень документов, предоставляемых банку для оформления кредита, и др.
Для получения долгосрочного кредита заемщик предоставляет банку документы, характеризующие его надежность и Финансовую устойчивость:
бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату;
отчет о прибылях и убытках;
технико-экономические обоснования и расчеты к ним, подтверждающие эффективность и окупаемость капитальных затрат по кредитуемым мероприятиям и проектам;
договор строительного подряда и пр.
За счет долгосрочного кредита могут быть оплачены проектно-изыскательские и строительно-монтажные работы, поставки оборудования и других ресурсов для строительства объекта.
Возврат заемных средств по вновь начинаемым стройкам и объектам производят после ввода их в эксплуатацию в сроки, определенные договорами. По объектам, возводимым на действующих предприятиях, возврат кредита начинают после сдачи их в эксплуатацию. Проценты за пользование кредитными ресурсами начисляют с даты их предоставления в соответствии с заключенными договорами между заемщиками и банками.
В процессе выдачи долгосрочного кредита заемщик оформляет обязательство о погашении ссуды по предъявлению. После утверждения акта приемки-передачи объекта в эксплуатацию или внедрения кредитуемого мероприятия в производство задолженность по предоставленному кредиту оформляют обязательствами на конкретные месячные или квартальные сроки погашения в пределах периода, на который выдана ссуда. Сроки определяют исходя из периода окупаемости капитальных затрат, финансовой устойчивости и платежеспособности заемщика, кредитного риска и других условий, которые сложились между партнерами по кредитному договору. Для осуществления последующего контроля за выполнением условий кредитного договора и договора залога специалисты банка проверяют целевое использование кредита, его обеспечение (включая наличие предмета залога), своевременность погашения кредита и начисления процентов по нему. В случае несоблюдения сроков строительства и неэффективного использования выданного кредита банк применяет к заемщику экономические санкции, предусмотренные в кредитном договоре [14, c. 117].
Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды долгосрочных кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. Прежде всего по основным группам заемщиков: кредит хозяйству, государственным органам власти, другим банкам.
По назначению (направлению) различают кредит:
промышленный;
торговый;
сельскохозяйственный;
инвестиционный;
бюджетный;
межбанковский.
В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов.
Долгосрочные ссуды юридическим лицам подразделяются на:
среднесрочные (от 1 до 3 лет);
долгосрочные (свыше 3 лет) [6, c. 87].
Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным кредитам.
По обеспечению кредиты бывают необеспеченные (бланковые) и обеспеченные, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.
По размерам кредиты бывают:
мелкие (величиной менее 1% собственных средств банка);
средние (величиной от 1 до 5% собственных средств банка);
крупные (величиной более 5% от собственных средств банка).
По валюте предоставления: кредиты бывают в валюте Республики Беларусь и в иностранной валюте.
По видам взимаемых процентных ставок:
кредиты по фиксированной процентной ставке;
кредиты по плавающей процентной ставке.
По числу кредиторов различают кредиты, предоставляемые:
одним банком-кредитором;
несколькими банками.
По степени риска кредиты разделяют на:
стандартные (безрисковые);
нестандартные (умеренный уровень риска);
сомнительные (средний уровень риска);
проблемные (высокий уровень риска);
безнадежные (практически безвозвратные).
По способу предоставления:
в разовом порядке;
в форме открытия кредитной линии;
путем кредитования расчетного счета клиента;
на синдицированной основе.
По способу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора) и погашаемые в рассрочку (частями, долями - равномерными и неравномерными, в сроки, согласованные с банком).
Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе.
Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска. Под организацией кредитного процесса в банке понимаются техника и технология кредитования с целью соблюдения норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершения кредитной сделки.
В качестве составляющих элементов система банковского кредитования включает в себя:
субъекты кредитования;
объекты кредитования;
порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции (сделке);
способы регулирования с