Долгосрочное кредитование субъектов хозяйствования
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
е эмитированные средства. Однако владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитодателя. Он может ссудить стоимость, которая участвует в воспроизводственном процессе, как это имеет место, например, при коммерческом кредите. В этом случае ссужаются товары, предназначенные для реализации [3, с. 39].
Кредитополучатель - субъект кредитного отношения, получающий ссуду. Кредитополучателями могут быть юридические и физические лица, испытывающие недостаток собственных средств - государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т. д. Вместе с тем одного желания получить ссуду недостаточно для участия в кредитном отношении в качестве кредитополучателя. Ссудополучатель должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита. Такими гарантиями могут быть, например, предоставление залога в качестве обеспечения ссуды, обязательство гаранта (как правило крупного банка) погасить задолженность по ссуде в случае неплатежеспособности кредитополучателя и прочие.
Банковский кредит юридическим лицам в зависимости от целого ряда признаков может быть классифицирован. Правда, законодательство не всегда четко определяет признаки, на основании которых банковский кредит может быть отнесен к той или иной классификационной группе.
В зависимости от состава участников кредитной сделки кредит может быть отнесен к обычным, когда кредитодателем выступает банк, а кредитополучателями юридические лица. Внутри этой группы может быть выделен кредит, предоставляемый субъектам хозяйствования и кредит, выдаваемый гражданам. Если кредитодателем выступает Национальный банк, а кредитополучателями банки, можно говорить о межбанковском кредите. К этой же категории относятся кредиты, предоставляемые банками друг другу. Национальный банк и банки могут предоставлять свои ресурсы в форме кредита Правительству, органам местного самоуправления, т. е. банковский кредит распространяется на отношения между банками и государством [6, с. 113].
Долгосрочное кредитование как один из способов финансового инвестирования имеет широкое распространение. Долгосрочным считается такое банковское кредитование, при котором срок погашения ссуды превышает 1 год и составляет в среднем 5 лет, хотя может достигать 25 лет и больше.
Использование для финансовых инвестиций именно кредитования стимулирует получателей средств эффективнее их использовать, чтобы обеспечить погашение и кредита, и процентов по нему. Как правило, долгосрочное кредитование предоставляется для осуществления капитальных вложений компаний, их технического переоборудования или расширения производства, для ведения строительства или реконструкции зданий и сооружений, создания интеллектуальных ценностей или научно-технической продукции.
Долгосрочное кредитование не так прибыльно для банков, как краткосрочное, поэтому его чаще осуществляют не коммерческие, а инвестиционные банки, а также различные инвестиционные и пенсионные фонды, страховые компании путем приобретения соответствующих облигаций.
Иногда долгосрочное кредитование используется государством как механизм стимулирования отдельных отраслей промышленности или предприятий. Долгосрочный кредит может быть выдан как сразу, так и поэтапно, по мере выполнения определенного плана работ, связанных с целями кредитования.
Долгосрочное кредитование - интернациональное явление. Кредиты могут предоставляться одними странами другим, банками одних государств кредитополучателям других. Отсюда можно говорить о международных кредитах.
Если в основу классификации положено время действия кредитного договора, то к этому виду можно отнести просроченные и пролонгированные кредиты. Белорусское банковское законодательство дает им следующие определения. Просроченные кредиты - это кредиты, не возвращенные в установленные кредитным договором сроки и отнесенные на счет по учету просроченной задолженности по кредитам.
Пролонгированные кредиты - это кредиты, сроки возвращения которых продлены банком и отнесены на счет пролонгированной задолженности по кредитам.
Правовые режимы всех указанных кредитов, имея много общего, тем не менее различаются в зависимости от состава участников кредитной сделки по объему прав и обязанностей сторон.
Долгосрочное кредитование выражает целевое предоставление средств заемщикам для реализации проектов, обеспечивающих достижение конкретных целей получателей кредита. Источником погашения последнего служат денежные потоки от текущей деятельности ссудополучателя, а также чистые денежные поступления, генерируемые проектом. Для долгосрочного кредитования проектов характерны следующие особенности:
отсутствие четкого разделения риска между кредитором и заемщиком. Последний несет ответственность по всем проектным рискам;
кредитор (банк) сохраняет право полной компенсации всех обязательств заемщика;
банк-кредитор не участвует в распределении прибыли предприятия-заемщика;
права и ответственность сторон по кредитной сделке регулируют кредитным договором, заключаемым между равноправными партнерами - банком и предприятием-ссудополучателем [15, c. 32].
В кредитном договоре предусматривают следующие условия:
объем выдаваемой ссуды;
сроки и порядок ее использования;
процентные ставки и другие выплаты по кредиту;
формы обеспечения обязате