Внутрифирменное планирование (бюджетирование)
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
?щим итогом -38,86-126,93-212,65-269,70-325,71-408,83-488,31-547,72-580,45-623,49-675,96-708,04 8.Постоянные затраты 476550,5531501,5493,1492,5497,3485,9469486,9503,9489,6 9.Удельный вес,% 45,5445,5745,4845,2345,1844,4644,5244,5044,5944,4544,3244,06 10.Порог рентабельности,тыс.руб. 1045,151208,041167,451108,751091,391107,691117,041092,011051,901095,341136,871111,33 11.Запас финансовой устойчивости, тыс.руб. -173,15-281,04-210,45-148,25-128,39-189,19-178,54-133,51-73,40-96,84-118,37-72,83
Прогноз активов баланса на планируемый год табл.13.
НаименованиеОтчётный год (факт)123456789101112Пл.годI.Текущие активы 1.денежные средства1220202012940851053003002502002002.краткосрочные финансовые вложения2012012012012012012012012012012012012012013.дебиторская задолженность17402402402402402402402402402402402402402403.1.Покупатели и заказчики1500 3.2.По векселям к получению 3.3.Авансы выданные40404040404040404040404040403.4.Прочие дебиторы2002002002002002002002002002002002002002004.Запасы401538083884396240414122420542894375446345524643473647364.1.Прямые материалы194 4.2.Вспомогательные материалы6006126246376496626766897037177317467617614.3.Незавершённое производство181518511888192619652004204420852127217022132257230223024.4.Готовая продукция87 4.5.Прочие запасы131913451372139914271456148515151545157616081640167316735.Прочие текущие активы31313131313131313131313131316.Итого текущих активов59994300437644544525460347174846495252355324536554085408II.Постоянные активы91757854578545785457854578545785457854578545785457854578545785457854571.Нематериальные активы54545454545454545454545454542.Основные средства76300763007630076300763007630076300763007630076300763007630076300763003.Незавершённое капитальное строительство150015001500150015001500150015001500150015001500150015004.Долгосрочные финансовые вложения6006006006006006006006006006006006006006005.Прочие внеоборотные активы333333333333336.Убытки прошлых лет700070007000700070007000700070007000700070007000700070007.Убытки отчётного года6300 III.Итого активов9775689757898338991189982900609017490303904099069290781908229086590865
Прогноз пассивов баланса на планируемый год табл.14.
НаименованиеОт. год (факт)123456789101112Пл. годVI.Заёмные средства1.Текущая задолженность26979174821752417768177121770817704177511779917848178981794918000180001.1.Краткосрочные кредиты и займы3003003005004003503003003003003003003003001.2.Кредиторская задолженностьа)задолженность за материалы700 б)задолженность поставщикам и подрядчикам прочая20002040208021222164220822522297234323902438248725362536в)задолженность за прямой труд40 г)задолженность по оплате труда прочая9092949698100102104106108110112114114д)задолженность перед бюджетом1500015000150001500015000150001500015000150001500015000150001500015000е)векселя к уплате ж)авансы полученные2020202020202020202020202020з)прочие кредиторы8799 Итого:26649171521719417238172821732817374174211746917518175681761917670176701.3.Прочие текущие пассивы30303030303030303030303030302.Долгосрочная задолженность1001001001001001001001001001001001001001002.1.Долгосрочные кредиты и займы1001001001001001001001001001001001001001002.2.Прочие долгосрочные пассивы Итого заёмные средства:2707917582176241786817812178081780417851178991794817998180491810018100V.Собственные средства1.Уставный капитал83838383838383838383838383832.Накопленный капитал32050320503205032050320503205032050320503205032050320503205032050320503.Целевые поступления41120411204112041120411204112041120411204112041120411204112041120411204.Реинвестированная прибыль Итого собственные средства:7325373253732537325373253732537325373253732537325373253732537325373253VI Итого пассивов:10033290835908779112191065910619105791104911529120191251913029135391353