Внедрение методики ценообразования на кредитные продукты
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава 1. Построение и оптимизация структуры управления подразделениями коммерческого банка на основе бизнес-процессов
Глава 2. Методологический подход к определению трансфертной цены на ресурсы
Глава 3. Определение ресурсных издержек - метод трансфертных цен
Заключение
Глоссарий
Список использованной литературы
ВВЕДЕНИЕ
банк цена кредитный издержка
В 2008г. российские банки устойчиво наращивали объемы кредитования реальной экономики. Так, еще в августе т. г. кредиты банковского сектора выросли на 4,1%. Вследствие опережающих темпов роста кредитов по отношению к темпам роста активов, удельный вес ссудной задолженности в активах банковского сектора увеличился до 76,7% (по сравнению с 70,9% на 01.01.08г).
Смещение центра тяжести в деятельности коммерческих банков в сторону кредитования, несомненно, отвечает функциональной задаче банковской системы. Вместе с тем, оно порождает обоснованную озабоченность качеством сформированного кредитного портфеля и его влиянием на устойчивость самой банковской системы России. Если за весь 2007г просроченная задолженность выросла на 1,9 млрд. руб., то за 8 мес. 2008г. просроченная задолженность возросла на 61,6 млрд. руб.
Большинство российских экспертов отмечают, что качество кредитных портфелей банков стремительно ухудшается, а 2009г. вполне может стать годом кризиса плохих кредитов.
В условиях сокращения ресурсной базы банкам удавалось, с одной стороны, поддерживать кредитную активность, главным образом, за iет ликвидных активов. С другой стороны, в такой ситуации сужается потенциал дальнейшего сбалансированного развития: дисбаланс между внутренними ресурсами и кредитованием экономики, а резервные активы снижаются.
Банковские инвестиции в реальный сектор экономики всегда сопряжены с кредитными рисками, которые тем выше, чем выше уровень нестабильности в экономике.
Одним из действенных инструментов повышения качества кредитного портфеля и обеспечения финансовой устойчивости коммерческого банка является внедрение методики ценообразования на предоставляемые кредитные продукты, которая обеспечивала бы оптимальность сформированного кредитного портфеля в отношении риск-доходность. При этом необходимо понимать, что универсальных действующих методик не существует. Наукой и банковской практикой определены лишь общие подходы, которые позволяют каждому банку решать эту задачу с учетом специфики его сформированной клиентской базы.
На первый взгляд эти подходы достаточно просты:
Цену на кредитные продукты нельзя устанавливать без учета стоимости привлекаемых банком ресурсов и раiета себестоимости кредитных продуктов;
Закладываемая в цену маржа риска должна позволить покрыть потери от списания проблемных кредитов;
Существенное снижение цены на кредитные продукты от раiетной (усредненной) величины при проведении целенаправленной маркетинговой политики банка должно компенсироваться ростом всей совокупности доходов от обслуживания данного клиента (группы клиентов).
Практическая же реализация этих подходов сопряжена iелым рядом организационных, информационных и научно-методических проблем.
Современные российские банки достаточно часто встают перед проблемой разработки методики, позволяющей с достаточной степенью достоверности определять трансфертную цену на внутренние ресурсы. Представленные в данной работе подходы к определению трансфертной цены и оценке эффективности деятельности банка в целом вполне могут помочь решить проблему подобного рода.
Глава 1. Построение и оптимизация структуры управления подразделениями коммерческого банка на основе бизнес-процессов
Успешное внедрение системы управления подразделениями коммерческого банка невозможно без определения бизнес-процессов. Под бизнес-процессами в коммерческом банке понимается совокупность операций и услуг банка, использующего несколько видов ресурсов и создающего в результате своей деятельности банковские продукты, представляющие ценность для потребителя.
По типам можно выделить основные и вспомогательные бизнес-процессы.
Основной бизнес-процесс - это процесс текущей банковской деятельности, результатом которого является производство конечного банковского продукта, востребованного внешним клиентом.
Вспомогательный бизнес-процесс - это процесс, обеспечивающий эффективную реализацию основного процесса.
Выявление бизнес-процессов на основе организационной структуры банка определено целым рядом критериев:
объединение различных видов банковских операций в один бизнес-процесс возможно только в том случае, если такие операции составляют единую технологическую цепочку производства банковского продукта;
- в результате осуществления совокупности операций и услуг банка в рамках одного бизнес-процесса предусматривается получение прямых доходов и наличие прямых расходов структурных подразделений, ответственных за данный процесс;
- используется определенный набор ресурсов для получения в результате процесса банковского продукта;
- существует возможность оценки внешних и внутренних по отношению к бизнес-процессу транзакций;
- необходимо наличие руководителя процесса, управляющего и координирующего деятельность структурного подразделения банка;
- предполагается автономность бизнес-процесса или определенная сво