Валютный рынок и валютные операции
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
µраций, осуществляемых банком, как правило, расширяется и появляются операции, которые коммерческий банк проводит не только в интересах клиентов, но и в собственных интересах.
Под иностранной валютой понимается:
а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты,
находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного
платежа на территории соответствующего иностранного государства
(группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из
обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных
единицах иностранных государств и международных денежных или
расчетных единицах.
Осуществлять банковские валютные операции в РФ могут только банки, получившие соответствующую лицензию Банка России. Необходимость лицензирования банковской деятельности, в том числе валютных банковских операций, обусловлена тем, что банковская деятельность в силу своей специфики затрагивает интересы широкого круга лиц. Для получения валютной лицензии коммерческий банк должен соответствовать ряду предъявляемых Центральным банком РФ технических и квалификационных требований.
Такими лицензиями являются:
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в
рублях и иностранной валюте (кроме привлечения во вклады средств
физических лиц). Подобная лицензия может быть выдана действующему
или вновь создаваемому банку. При ее наличии банк может
устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным
количеством зарубежных банков;
лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях
и иностранной валюте. Она выдается банку, если с даты его регистрации
прошло не менее двух лет;
генеральная лицензия представляется банку, осуществляющему все
банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте.
Банк, имеющий генеральную лицензию, правомочен создавать за гра
ницей филиалы и участвовать в уставном капитале кредитных
организаций-нерезидентов.
Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия. Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет.
Основополагающий вариант классификации валютных операции вытекает из Закона РФ от 10 декабря 2003 г. "О валютном регулировании и валютном контроле". Все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на:
текущие валютные операции;
валютные операции, связанные с движением капитала.
В настоящее время более широкое значение приобрели текущие валютные операции. При этом отсрочка платежа предоставляется на минимальный срок. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением.
К текущим валютным операциям относятся:
переводы в РФ и из страны иностранной валюты для осуществления
расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ,
услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием
экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;
получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180
дней;
переводы в РФ и из страны процентов, дивидендов и иных доходов по
вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с
движением капитала;
переводы неторгового характера в РФ и из страны, включая переводы
сумм, заработной платы, пенсии, алиментов, наследства и т.д.
Валютные операции, связанные с движением капитала, включают:
прямые инвестиции, т.е. вложения в уставный капитал предприятия с
целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении
предприятием;
портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг;
переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное
имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству
страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных
прав на недвижимость;
предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней
по экспорту и импорту товаров, работ и услуг;
предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180
дней;
все иные валютные операции, не являющиеся текущими.
Операции банков на валютном рынке условно можно разделить на две группы:
- депозитные операции;
- конверсионные и форвардные операции.
Депозитные валютные операции это совокупность краткосрочных (от 1 дня до 1 года) операций по размещению свободных денежных остатков, а также привлечению недостающих средств в иностранных валютах на различные сроки под определенный процент, обслуживающих краткосрочную ликвидность банков и компа