Эколого-экономическая оценка деятельности предприятия (на примере МУП "Теплотехнология")
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?ых в ЛПДС Кедровое 20км.
Себестоимость вывозки 1м3 составила 450,01 руб., утвержденный планово-расчетный тариф 15323 руб., с рентабельностью 15332 рубля.
Доходов получено 225,7 тыс. руб., в том числе от населения 54,7 тыс. руб. Убыток составил 246,8 тыс. руб., в том числе от населения 145,1 тыс. руб.
Получено финансирование на возмещение убытка 372,2 тыс. руб. Финансовый результат составила прибыль в сумме 125,4 тыс. руб.
Вывоз ТБО наиболее нерентабельный вид ЖКУ: при значительном превышении затрат (по сравнению с планом) наблюдается снижение выпуска услуг в натуральном выражении и соответственно выручки от реализации. В результате затраты более чем в два раза превысили доход от реализации. Получено бюджетное финансирование на возмещение убытка в сумме 372,2 тыс. руб. Финансовый результат составил прибыль в сумме 125,4 тыс. руб.
По данным приведенного сравнительного анализа себестоимость единицы продукции увеличилась на 296,78 рубля, по сравнению с планом, что на 170% превышает запланированный тариф. При рассмотрении анализа структуры себестоимости, наблюдается значительное превышение фактических транспортных расходов над плановыми, так как при формировании тарифа транспортные расходы определены нормативно по грузоподъемности а\машин (при условии полной загруженности машины) без учета работы подъемной техники, не учтено что машины могут быть использованы при неполной загрузке (движение по улицам поселка при сборке ТБО от населения), при этом затраты на перевозку (зарплата, ГСМ и др.) остаются на прежнем уровне. Кроме того не запланированы затраты по утилизации мусора на свалке (работа бульдозера), что также значительно увеличило затраты по использованию транспортных средств. Кроме того, снижен выпуск услуг в натуральном выражении по сравнению с планом.
Общежитие временного проживания (гостиница) предусмотрена на 16 мест и имеет 6 номеров.
В обслуживающий персонал общежития входит 1 человек.
За 2006 года общежитие предоставило 417 ночевок.
Затраты по содержанию общежития составило 468,6 тыс. руб.; доходы 234 тыс. руб.
Себестоимость содержания одного места составила 1123,74 рубля, плановая стоимость составляла 85945 рубля.
Получено финансирование на возмещение убытка в сумме 123,7 тыс. рублей.
По итогам работы за 2006 год по данному виду услуг получен убыток в размере 110,4 тыс. руб.
За отчетный период предприятием были выполнены работы по:
- содержанию кладбища (3 га) на сумму 153 тыс. руб.;
- уборка мусора на территории поселка и содержание свалки на 102 тыс. руб.;
- другие работы по благоустройству (разборка старых зданий, содержание пожарных водоемов, поселкового пляжа, и другие) на 347,4 тыс. руб. (не профинансированы).
Всего выполнено работ по благоустройству поселка на 686,2 тыс. руб., работы профинансированы на сумму 255 тыс. руб.
В 2006 году содержалось 430 тыс. м2 внутри поселковых дорог.
В осуществление программы по содержанию дорог производятся следующие виды работ:
- завоз грунта в населенный пункт для отсыпки дорог;
- очистка улиц от снега, изготовление и установка дорожных знаков;
- грейдирование поселковых дорог.
Всего произведено и профинансировано работ по содержанию внутрипоселковых дорог на сумму 1661,9 тыс. руб.
Всего жилфонд с. Болчары составляет 41,5 тыс. м2, в том числе муниципальный 7645м2.
Общая площадь квартир в домах 2-х этажной постройки 5507м2 из нее общая площадь общежития маневренного типа 1200м2.
Для обслуживания жилфонда выделен персонал в количестве 2 человека, в том числе общежития 1 человека.
Себестоимость содержания 1м2 жилья составила за 2006 года 570 руб.
Всего затрат по содержанию жилфонда составили 523,2 тыс. руб.; доходы от реализации 392 тыс. руб.; убыток 130,9 тыс. руб. с учетом общежития.
Финансирование на покрытие убытков в 2006 году по данному виду деятельности не предусматривается.
Фактическая себестоимость данного вида услуг превысила плановую на 152,8 тыс. руб., за счет превышения по статьям: транспортные расходы на 150,5 тыс. рублей, и текущий ремонт на 38,8 тыс. рублей. По всем другим статьям получена экономия. Соответственно возросла себестоимость единицы продукции. Возросли доходы от реализации на 21,9 тыс. руб., но из-за роста себестоимости по данному виду деятельности получен убыток.
В 1 квартале 2006 году предприятие выполняло работы по строительству зимних дорог:
Болчары Демьянское 60км;
Болчары Болчаровский Бор 68км;
Болчары-Кедровое-Чеснок 23км;
Строительство ледовой переправы через реку Иртыш по дороге на Демьянское 1км.
Всего выполнено работ по строительству и содержанию зимних дорог сезона 20052006 год и сезона 20062007 года на сумму 9292,5 тыс. руб., затраты составили 7863,9 тыс. руб., финансовый результат составил убыток в сумме 1428,6 тыс. руб.
Предприятие оказывает ритуальные услуги по погребению всем категориям граждан.
С начала этого года оказано услуг по захоронению 19 человек, затрачено средств на сумму 221,6 тыс. руб. возмещено 70,4 тыс. руб.
Утвержденная стоимость гарантированного перечня ритуальных услуг составляет в 2006 году 3822,6 рубля, фактически себестоимость составила 11663 рублей. Финансовый результат от данного вида деятельности составил убыток в размере 151,6 тыс. руб.
Краткая информация об итогах работы МУП Теплотехнология в 1 квартале 2007 года:
Доходы от основных видов деятельности за 1 квартал 2007 года составил 9526,8 тыс. рублей (без НДС), затраты основного производства составили 9759,7 тыс. рублей, таким образом от реализации продукции