Шляхи вдосконалення кредитної діяльності ПАТ "Райффайзен Банк Аваль"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
заборгованість щодо поточного податку на прибуток4 2730,0136 6180,063 8120,0132 345-32 8068,570,10Відстрочений податковий актив 85 1590,19148 8520,23771 3131,4363 693622 4611,755,18Основні засоби та нематеріальні активи 2 021 4604,543 119 3834,772 973 0005,501 097 923-146 3831,540,95
Продовження таблиці 2.2
1234567891011Iншi фінансові активи 919 1742,063 741 9395,72361 4380,672 822 765-3 380 5014,070,10Інші активи 1124530,251791790,272944940,54667261153151,591,64Усього активiв 44 526 54010065 425 24710054 048 12510020 898 707-11 377 1221,470,83 ЗОБОВЯЗАННЯ Кошти банкiв 13 672 73530,7122 413 40334,2616 332 90730,228 740 668-6 080 4961,640,73Кошти клiєнтiв 22 556 21250,6626 882 22141,0927 667 67351,194 326 009785 4521,191,03Боргові цінні папери, емітовані банком1 407 7613,16721 9781,101901000,35-685 783-531 8780,510,26Інші залучені кошти290 4130,655 695 1328,70214 3870,405 404 719-5 480 74519,610,04Зобовязання щодо поточного податку на прибуток00,0060 2610,097030,0060 261-59 558-0,01Вiдстроченi податковi зобовязання194 6980,44365 4710,56302 8770,56170 773-62 5941,880,83Резерви за зобовязаннями111 5430,2556 9890,0956 8320,11-54 554-1570,511,00Інші фінансові зобовязання596 7861,34608 0650,93611 4561,1311 2793 3911,021,01Інші зобовязання49 9470,1169 5530,11983 4371,8219 606913 8841,3914,14Субординований борг354 6530,801 112 2311,702 374 6964,39757 5781 262 4653,142,14Усього зобовязань39 234 74888,1257 985 30488,6348 735 06890,1718 750 556-9 250 2361,480,84ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ Статутний капiтал3 703 5378,325 103 5377,805 103 5379,441 400 00001,381,00
Продовження таблиці 2.2
1234567891011Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 676 6971,52564 9130,86-1 985 175-3,67-111 784-2 550 0880,83-3,51 Резервні та інші фонди банку911 5582,051 771 4932,712 194 6954,06859 935423 2021,941,24Чисті активи, що належать акціонерам (учасникам) банку --7 439 94311,375 313 0579,837 439 943-2 126 886-0,71Усього власного капіталу та частка меншості5 291 79211,887 439 94311,375 313 0579,832 148 151-2 126 8861,410,71Усього пасивів 44 526 54010065 425 24710054 048 12510020 898 707-11 377 1221,470,83
Таким чином, активи за аналізований період зросли на 9521585 тис. грн, що становить 21,38 % від їх величини на початок 2007 року. Це відбулося в основному за рахунок зростання кредитного портфеля банку, а також як наслідок зростання нарахованих процентних доходів. Проте темп росту за період 2008-2009 рр. зменшився і становив показник лише 0,83 % у порівнянні з 1,47 % відповідно в 2007-2008 рр. Таке зменшення було спричинене впливом світової економічної кризи.
Аналізуючи зобовязання, зазначимо, що вагоме місце займають кошти клієнтів, тобто депозити, та як наслідок, нараховані процентні витрати. В 2009 році питома вага коштів клієнтів в структурі зобовязань становила 51,19 % (27667673 тис. грн.) проти 41,09 % (26882221 тис. грн.) відповідно у 2008 році Це свідчить про те, що банк проводить активну політику по залученню коштів для покриття активних операцій.
Власний капітал банку теж збільшується, в 2009 році зріс на 0,4 % порівнюючи з 2007 роком, і становив 5313057 тис. грн., а це свідчить про платоспроможність банку, оскільки величина його власного капіталу більша, ніж 0.
Оскільки в активних операціях банку найбільш питому вагу становлять надані кредити, що свідчить про те, що кредитна діяльність є однією з головних для банку, як і в переважній більшості банків, а, отже, і в структурі формування дохідності банку дохідність від кредитних операцій займає значну питому вагу. Виходячи з цього в наступних підрозділах даної дипломної роботи проведемо аналіз структури кредитного портфеля та якості наданих кредитів ПАТ Райффайзен Банк Аваль та за допомогою економіко-математичних моделей визначимо вплив обсягів кредитування на прибуток банку.
В цілому можна зробити висновок, що ПАТ Райффайзен Банк Аваль є стабільною установою, яка постійно розвивається та адекватно реагує на процеси, що відбуваються в економіці країни і світу.
2.2 Характеристика кредитного процесу та методики оцінки кредитоспроможності позичальників ПАТ Райффайзен Банк Аваль
Для досягнення максимально корисного результату у процесі своєї діяльності, банк мусить створити відповідну структуру управління. Така структура Райффайзен Банк Аваль ґрунтується на чіткому розподілі на бізнес-лінії (корпоративний бізнес, роздрібний бізнес, малий та середній бізнес, казначейство та підрозділ з надання послуг фінансовим інститутам) та на вертикалі підтримки (інформаційні технології та операційна підтримка, контролінг, безпека та інші), які створені на рівні Центрального офісу та обласних дирекцій банку. Райффайзен Банк Аваль має чітке розмежування функцій фронт-офісу та бек-офісу, що підвищує якість обслуговування клієнтів та сприяє зменшенню ризиків (таблиця 2.3).
Таблиця 2.3 - Організаційна структура Центрального офісу ПАТ Райффайзен Банк Аваль
Роздрібний бізнесКорпоративний бізнесКазначейський бізнес та фінанси123Департамент каналів продажів та дистрибуціїДепартамент продажів
корпоративного бізнесуДепартамент ринку капіталів
та продажу казначейських
продуктівДепартамент підвищення якості обслуговуванняДепартамент великих корпоративних клієнтівКазначейство Департамент розвитку мережі.Департамент державного
сектору та торгового
фінансуванняДепартамент по роботі з фінансовими установамиДепартамент продуктів та маркетингу для приватних клієнтівДепартамент корпоративних продуктів та послугУправління по роботі з існуючим кредитним портфелемДепартамент МСБДепартамент по роботі з
мультинаціональними
компаніямиДепартамент бухгалтерського обліку, контролю та звітностіВідділ фінансового контролінгу роздрібного бізнесуВідділ інвестуванняДепартамент контролінгуДепартамент розвитку фінансової діяльностіВідділ аналізу та досліджень
Організаційна структура банку постійно вдосконалюється, аби й надалі забезпечувати швидке прийняття рішень, оптимізувати витрати та підтримувати високий рівень обслуговування клі