Формирование эффективной структуры капитала в организации банковской сферы на материалах ОАО АКБ "Авангард"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
истеме.
К элементам макросреды ОАО АКБ Авангард относятся:
) Нормативно-правовая база, регулирующая деятельность кредитной организации, представленная Гражданским Кодексом РФ, Налоговым Кодексом РФ, Федеральными законами, основными из которых являются О Центральном Банке Российской Федерации и О банках и банковской деятельности, Положениями, Указаниями и Инструкциями Банка России, а также внутренними регламентами кредитных организаций;
) Денежно-кредитная политика Банка России как регулятора деятельности кредитных организаций в Российской Федерации, которая включает в себя установление ставки рефинансирования, MIBID, MIBOR, MIACR, размера обязательных резервов, норматива достаточности капитала и других обязательных нормативов кредитных организаций, валютные интервенции, а также иные инструменты, воздействующие на деятельность кредитных организаций;
) Политическая стабильность в стране и в мире, в том числе эффективное функционирование органов государственной власти, отсутствие военных действий, революций и массовых беспорядков, одобрение народом политического курса правящей партии и другие;
) Социально-экономическая ситуация в стране и в мире, в том числе уровень инфляции, ВВП, ВНД и другие экономические показатели, финансовое состояние потребителей (платежеспособность, ликвидность и др.).
) Научно-техническое развитие в стране и в мире и другие факторы, прямо или косвенно влияющие на политику банка.
ОАО АКБ Авангард, как и любой другой организации, необходимо уделять особое внимание элементам микросреды, так как именно на них можно косвенно влиять с целью повышения эффективности своей деятельности для улучшения ее финансовых результатов. Сильными сторонами деятельности банка Авангард является расчетно-кассовое обслуживание, а также выпуск и обслуживание пластиковых карт. В Орловской области по данным видам операций банк имеет самые выгодные тарифы. Кроме того, ОАО АКБ Авангард разработал систему Авангард Интернет-банк для физических и юридических лиц, условия которой выгодно отличаются от других кредитных организаций. Более того, функционал системы для юридических лиц не имеет аналогов не в одном российском банке. Однако необходимо усовершенствовать продуктовую линейку потребительского кредитования, которая, на мой взгляд, недостаточно развита в данной кредитной организации, путем разработки и внедрения новых видов услуг. Также требуется усовершенствовать существующую программу Автокредитования, разрешив овердрафт в рублях, что и планируется осуществить в перспективе.
Таким образом, кредитной организации необходимо постоянно осуществлять SWOT-анализ и на его основе разрабатывать различные маркетинговые стратегии с целью повышения конкурентоспособности и соответственно укрепления своих позиций на рынке банковских услуг для постоянного стабильного повышения стоимости бизнеса.
2.2 Оценка финансово-экономических показателей исследуемой организации
За анализируемый период с 1 января 2008 года по 1 апреля 2011 года ОАО АКБ Авангард эффективно выполнял свою деятельность, о чем свидетельствует стабильное получение им положительных финансовых результатов, в том числе и в период кризиса. (Приложение Е)
Доходы на 1 января 2011 года составили 27 825 624 тыс.рублей, что на 48,8% больше, чем аналогичный показатель на 1 января 2008 года. Данный рост характеризует расширение объема выполняемых операций и сделок, а, следовательно, масштабов банка в целом.
Однако прибыль, полученная кредитной организацией на 01 января 2011 года, составила 511057 тыс. рублей, что на 15,5 % меньше, прибыли по результатам деятельности за 2007 год. Причиной этого является опережающий темп роста понесенных расходов над полученными доходами, который составил 51%. Следовательно, ОАО АКБ Авангард провести более тщательный анализ статей своих расходов с целью их минимизации.
Анализируя Отчет о прибылях и убытках банка за 1 квартал 2011 года, можно сделать вывод о том, что деятельность за указанный период была успешной, так как ОАО АКБ Авангард была получена прибыль по результатам квартала в размере 132965 тыс.рублей.
В структуре доходов преобладающую роль играют операционные доходы (72%), из них наибольший удельный вес 58% имеет положительная переоценка. Доходы от банковских операций принесли 27,4% от общей суммы доходов, в основном за счет процентных доходов (62%).
Рассматривая структуру расходов, можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес 88% имеют операционные расходы, половину которых составляют расходы при применении встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора. Кроме того, расходы от проведения банковских операций и других сделок занимают 11% от суммарных расходов.
Однако необходимо отметить, что операционные расходы значительно превышают операционные доходы на 20%, что характеризует неэффективную организацию операционной деятельности. Но благодаря прибыли, полученной от банковских операций и других сделок, банк перекрывает понесенные операционные потери.
Таким образом, грамотная оптимизация структуры расходов, особенно в части операционных, позволила бы улучшить финансовый результат деятельности ОАО АКБ Авангард.
Также на протяжении всей своей деятельности банк неукоснительно соблюдает все обязательные нормативы, установленные Банком России.
На 1 апреля 2011 года значения обязательных но?/p>