Фiнансово-правовi основи страхування
Информация - Страхование
Другие материалы по предмету Страхование
?рошових i iнших ресурсiв для здiйснення заходiв з попередження, подолання або зменшення негативного впливу ризикiв i вiдшкодування повязаних з ними втрат.
Для того, щоб система заходiв з попередження, подолання i вiдшкодування втрат була реально можливою, необхiдно частину валового продукту спрямовувати на створення страхового фонду суспiльства. До фонду страхового захисту належать централiзованi натуральнi та грошовi резерви держави, децентралiзованi фонди, а також фонди, створюванi методом страхування.
Слово тАЬстрахуваннятАЭ увiйшло в украiнську мову давно. Воно маСФ вiдповiдники в iнших мовах : тАЬinsuranceтАЭ в англiйськiй, тАЬversicherungsтАЭ у нiмецькiй. В основi його слова тАЬsecurusтАЭ i тАЬsine curaтАЭ, якi означають тАЬбезтурботнийтАЭ.
Офiцiйне тлумачення цього термiна в Украiнi наведено в Законi тАЬПро страхуваннятАЭ : тАЬСтрахування це вид цивiльно-правових вiдносин щодо захисту майнових iнтересiв громадян i юридичних осiб у разi настання певних подiй (страхових випадкiв), визначених договором страхування або чинним законодавством, за рахунок грошових фондiв, що формуються шляхом сплати громадянами та юридичними особами страхових платежiв (страхових внескiв, страхових премiй)тАЭ.
Страхування СФ насамперед системою економiчних вiдносин мiж конкретними субСФктами господарювання, де з одного боку виступають страхувальники, а з iншого страховики. Поняття страхування СФ неповним i тодi, коли воно не передбачаСФ превентивного спрямування захисту. З урахуванням сказаного можна дати таке визначення поняття тАЬстрахуваннятАЭ :
Страхування це економiчнi вiдносини, за яких страхувальник сплатою грошового внеску забезпечуСФ собi чи третiй особi в разi настання подii, обумовленоi договором або законом, суму виплати страховиком, який утримуСФ певний обсяг вiдповiдальностi i для ii забезпечення поповнюСФ та ефективно розмiщуСФ резерви, здiйснюСФ превентивнi заходи щодо зменшення ризику, у разi необхiдностi перестраховуСФ частину останнього.
Змiст страхування, як i iнших категорiй, розкриваСФться в його функцiях. Вони в сукупностi мають конкретизувати змiст цiСФi категорii в сучасних умовах ii застосування.
Ризикова функцiя страхування. Вона полягаСФ в переданнi за певну плату страховиковi матерiальноi вiдповiдальностi за наслiдки ризику, зумовленого подiями, перелiк яких передбачено чинним законодавством або договором iз страхувальником. Чим вища ймовiрнiсть ризику, тим i плата за його утримання, обчислена за допомогою актуарних розрахункiв, бiльша. У разi настання страхового випадку страхувальник висуваСФ страховиковi вимогу на вiдшкодування збиткiв (виплату страхових сум).
Функцiя створення i використання страхових резервiв (фондiв). Страхування стаСФ можливим лише за наявностi у страховика певного капiталу, достатнього для забезпечення покриття збиткiв (у разi iх виникнення), заподiяних страхувальниковi стихiйним лихом, нещасним випадком чи iншою страховою подiСФю. З цiСФю метою кожним страховиком створюСФться система страхових резервiв. Нагромадження i використання таких резервiв СФ характерним для страховоi дiяльностi.
У формуваннi i використаннi страхових резервiв виявляСФться перерозподiл коштiв мiж страхувальниками. Тi з них, яких у певному перiодi не спiткала страхова подiя, сплативши страховi внески, не отримують жодних виплат. РЖ навпаки: страхувальникам, якi зазнали серйозних збиткiв вiд страхового випадку, виплачуСФться вiдшкодування в сумах, значно бiльших за внесенi страховi платежi.
Функцiя заощадження коштiв. На першому мiii в бiльшостi краiн свiту за обсягами страхових премiй СФ особисте страхування. При цьому виплати, повязанi iз втратою життя i здоровя внаслiдок нещасного випадку, становлять менш як 10%. Решту являють собою заощадження. Вони виплачуються з урахуванням iнвестицiйного доходу в разi дожиття застрахованого до певного вiку або подii.
Превентивна функцiя. Учасники страхування, i насамперед страховики i страхувальники, зацiкавленi у зменшеннi наслiдкiв страхових подiй. З цiСФю метою застосовують правову i фiнансову превенцii.
До правовоi превенцii належать застереження, передбаченi чинним законодавством або договорами страхування i такi, що стосуються позбавлення страхувальника (повнiстю або частково) страхових вiдшкодувань. Вони розрахованi на випадки протиправних дiй або бездiяльностi з боку страхувальника щодо застрахованих обСФктiв. Наприклад, страховики не покривають матерiальних збиткiв, завданих потерпiлим, що перебували у станi алкогольного чи наркотичного спянiння, не передбачають страхових вiдшкодувань у разi самогубства, навмисного пошкодження власного майна i здоровя.
Превентивна функцiя маСФ й iнший аспект свого виявлення. Частина страхових премiй спрямовуСФться на фiнансування превентивних заходiв. Добре зарекомендувала себе практика 70 80-х рокiв, що передбачала забезпечення за рахунок страхових ресурсiв спорудження i обладнання технiкою пожежних депо, придбання медикаментiв i утримання персоналу служб, що мають своiм завданням боротьбу з iнфекцiйними захворюваннями сiльськогосподарських тварин, фiнансування заходiв iз запобiгання дорожньо-транспортним пригодам т.iн.
Страхування грунтуСФться насамперед на таких специфiчних принципах :