Финансовый мониторинг
Контрольная работа - Экономика
Другие контрольные работы по предмету Экономика
CОДЕРЖАНИЕ
Введение
.Финансовый мониторинг в страховых организациях
.1Сущность финансового мониторинга
.2Система финансового мониторинга. Субъекты, объекты
.3Финансовые операции, которые подлежат обязательному финансовому мониторингу
.4Порядок проведения идентификации клиентов, которые осуществляют финансовые операции
.5Ответственность за нарушение функций финансового мониторинга
.Анализ основных показателей ЧАО СГ ТАС
Выводы и предложения
Список использованной литературы
ВВЕДЕНИЕ
Важнейшим условием повышения эффективности функционирования и роста конкурентоспособности страховой организации является расширение используемого информационного ресурса. Финансово-экономические элементы функционирования страховой организации - финансовый анализ, аудит, маркетинг, контроллинг не всегда дают необходимую информацию для обеспечения финансово-устойчивого развития страховщика. Кроме того, выделенные финансово-экономические элементы функционирования страховой организации объективно нуждаются в постоянном расширении используемой информации. Дефицит необходимой информации преодолевается с помощью страхового мониторинга.
В настоящее время наблюдение и анализ финансовых условий страхования конкурентов не является сложившимся элементом функционирования страховых организаций, что сдерживает их развитие и ведет к снижению эффективности. Страховой мониторинг позволяет страховщикам проводить сравнение финансовых условий страхования по конкретным видам страхования с аналогами конкурирующих компаний и формировать адекватные финансовые условия страхования.
Отдельные формы страхового мониторинга реализуются на практике. Финансовый мониторинг является органическим звеном системы государственного регулирования страхования, его организация позволяет выявлять отклонения от заданных финансовых параметров и нормативов страховой деятельности, давать предписания по устранению отклонений отслеживать их выполнение.
Финансовый мониторинг - это понятие, схоже с понятием финансового контроля, а также непосредственно связано с обязательными процедурами внутреннего контроля в части проведения финансовых операций. Финансовый мониторинг - это также деятельность организаций, которые осуществляют операции с денежными средствами или другим имуществом, по выявлению операций, которые подлежат обязательному контролю, и других операций с денежными средствами или другим имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
1.Финансовый мониторинг в страховых организациях
1.1Сущность финансового мониторинга
Финансовый мониторинг - это совокупность мер по анализу информации о финансовых операциях, а также мер по проверке такой информации в соответствии с законодательством Украины.
Финансовая операция - это любая операция, связанная с осуществлением или обеспечением платежа с помощью субъекта первичного финансового мониторинга [3].
В соответствии с Законом Украины О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма финансовый мониторинг - совокупность мероприятий, которые осуществляются субъектами финансового мониторинга в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, включают проведение государственного финансового мониторинга и первичного финансового мониторинга [1].
Процедура финансового мониторинга представляет собой сбор информации в целях выявления во множестве финансовых операций той, которая осуществляется для легализации доходов, полученных преступным путем или для финансирования терроризма.
Страховщик на основании предоставленных оригиналов или надлежащим образом заверенных копий документов обязан идентифицировать лиц, осуществляющих финансовые операции, которые согласно законодательству подлежат финансовому мониторингу.
1.2Система финансового мониторинга. Субъекты, объекты
Система финансового мониторинга состоит из двух уровней - первичного и государственного.
Первичный финансовый мониторинг осуществляется субъектами первичного финансового мониторинга и включает в себя проведение обязательного и внутреннего финансового мониторинга.
Обязательный финансовый мониторинг - это совокупность мероприятий специально уполномоченного органа исполнительной власти по вопросам финансового мониторинга из анализа информации относительно финансовых операций, что предоставляется субъектами первичного финансового мониторинга, а также мероприятий по проверке такой информации в соответствии с законодательством Украины.
Внутренний финансовый мониторинг - совокупность мероприятий, осуществляемых субъектами первичного финансового мониторинга, связанные с выявлением финансовых операций, которые подлежат внутреннему финансовому мониторингу, с применением подхода, основанного на проведении оценки рисков по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма; ведение учета таких операций и сведений об их участниках; предоставление информации Специально уполномоченному органу об операциях, имеющих высокую степень риска по легализации (отмыванию) доходов, полученны