Финансовый мониторинг
Контрольная работа - Экономика
Другие контрольные работы по предмету Экономика
?ниторингу, если она имеет один или более признаков, определенных этой статьей, или содержит другие риски:
)запутанный или необычный характер финансовой операции или совокупность связанных между собой финансовых операций, которые не имеют очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
)несоответствие финансовой операции характеру и содержанию деятельности клиента;
)выявление фактов неоднократного проведения финансовых операций, характер которых дает основания считать, что целью их осуществления является избежание процедур обязательного финансового мониторинга или идентификации.
1.4Порядок проведения идентификации клиентов, которые осуществляют финансовые операции
Субъект первичного финансового мониторинга в соответствии с законодательством обязан на основании поданных официальных документов или засвидетельствованных в установленном порядке их копий осуществлять идентификацию клиентов, которые проводят финансовые операции. Дополнительные данные для изучения клиента также могут быть получены от клиента, а также из других источников, если такая информация является публичной (открытой).
Идентификация и изучение финансовой деятельности осуществляются в случае:
установления деловых отношений с клиентами;
возникновения подозрения в том, что финансовая операция может быть связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
проведения финансовой операции, которая подлежит финансовому мониторингу;
проведения разовой финансовой операции без установления деловых отношений с клиентами на сумму, которая равняется или превышает сумму 150000 гривен (для субъектов хозяйствования, которые проводят азартные игры - 13000 гривен).
Особенности осуществления идентификации (упрощенной идентификации) и изучения финансовой деятельности субъектами первичного финансового мониторинга в зависимости от специфики их деятельности устанавливаются органами, которые исполняют функции регуляции и надзора за этими субъектами первичного финансового мониторинга.
Проведение идентификации клиента (лица) и изучение его финансовой деятельности включают:
осуществление первичной идентификации;
осуществление углубленной идентификации;
проведение мер, направленных на проверку и уточнение информации по идентификации лица в случае, если есть сомнения по поводу достоверности или полноты предоставленной информации;
осуществление мер, направленных на уточнение информации по идентификации в случае изменения информации или окончания срока действия документов, на основании которых она проводилась;
осуществление мер, направленных на изучение содержания деятельности и финансового состояния клиента, соответствия финансовых операций клиента специфике его деятельности;
осуществление мониторинга операций клиентов, деятельность которых свидетельствует о высоком (повышенном) риске проведения ими финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем или финансированием терроризма [2].
Субъект первичного финансового мониторинга имеет право вытребовать, а государственные органы обязаны в течение десяти рабочих дней предоставить в соответствии с законодательством информацию относительно идентификации клиента. Отмеченная информация предоставляется безвозмездно. Перечень таких органов и порядок предоставления информации определяются Кабинетом Министров Украины.
Субъект первичного финансового мониторинга имеет право вытребовать, а клиент обязан предоставить информацию относительно идентификации его лица, содержания деятельности и финансового состояния, необходимую для исполнения таким субъектом требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
В случае непредоставления клиентом, с которым установлены деловые отношения, необходимой информации для идентификации и изучения финансовой деятельности субъект первичного финансового мониторинга имеет право отказать ему в проведении последующих финансовых операций.
Идентификация клиента осуществляется до или во время установления деловых отношений, заключения сделок, но до проведения финансовой операции, открытия счета.
С целью идентификации резидентов субъекты первичного финансового мониторинга устанавливают:
) для физического лица - фамилию, имя и отчество, дату рождения, серию и номер паспорта (или другого документа, который удостоверяет личность), дату выдачи и орган, который его выдал. Во время идентификации выясняют местожительство или место пребывания физического лица, идентификационный номер согласно Государственному реестру физических лиц - плательщиков налогов и других обязательных платежей или серию и номер паспорта, в котором проставлена отметка органов государственной налоговой службы об отказе от получения идентификационного номера;
) для физического лица - предпринимателя - фамилию, имя и отчество, дату рождения, серию и номер паспорта (или другого документа, удостоверяющего личность), дату выдачи и орган, его выдавший. Во время идентификации выясняют местожительство или место пребывания физического лица - предпринимателя, реквизиты банка, в котором открыт счет, и номер банковского счета (при наличии);
) для юридического лица - полно?/p>