Финансовый мониторинг

Контрольная работа - Экономика

Другие контрольные работы по предмету Экономика

х преступным путем, или финансированием терроризма, а также дополнительной информации о финансовых операциях и их участниках, ставших объектом финансового мониторинга со стороны Специально уполномоченного органа.

Обязательный финансовый мониторинг без преувеличения является финансовой разведкой: сбор, идентификация, анализ, систематизация и т.д. информации о финансовых операциях и субъектах, проводящих их. Его осуществляют субъекты первичного мониторинга, к которым относятся и страховые компании [4].

Субъектами первичного финансового мониторинга являются:

) банки, страховщики (перестраховщики), кредитные союзы, ломбарды и другие финансовые учреждения;

) платежные организации, члены платежных систем, эквайринговые и клиринговые учреждения;

) товарные, фондовые и другие биржи;

) профессиональные участники рынка ценных бумаг;

) компании по управлению активами;

) операторы почтовой связи, другие учреждения, которые проводят финансовые операции по переводу средств;

) филиалы или представительства иностранных субъектов хозяйственной деятельности, которые предоставляют финансовые услуги на территории Украины;

) специально определенные субъекты первичного финансового мониторинга:

а)субъекты предпринимательской деятельности, которые предоставляют посреднические услуги во время осуществления операций по купле-продаже недвижимого имущества;

б)субъекты хозяйствования, осуществляющие торговлю за наличные драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;

в)субъекты хозяйствования, проводящие лотереи и азартные игры, в том числе казино, электронное (виртуальное) казино;

г)нотариусы, адвокаты, аудиторы, аудиторские фирмы, физические лица - предприниматели, предоставляющие услуги по бухгалтерскому учету, субъекты хозяйствования, которые предоставляют юридические услуги (за исключением лиц, предоставляющих услуги в рамках трудовых правоотношений);

д)физические лица - предприниматели и юридические лица, которые проводят финансовые операции с товарами (выполняют работы, предоставляют услуги) за наличные;

) другие юридические лица, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но предоставляют отдельные финансовые услуги.

Субъектами государственного финансового мониторинга являются: Национальный банк Украины, Министерство финансов Украины, Министерство юстиции Украины, Министерство транспорта и связи Украины, Министерство экономики Украины, Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку, Государственная комиссия по регуляции рынков финансовых услуг Украины; Специально уполномоченный орган.

Фактическое различие между видами мониторинга состоит в субъектном составе. Обязательный мониторинг осуществляет Уполномоченный орган - Государственный департамент финансового мониторинга (Госфинмониторинг), а внутренний - субъект первичного финансового мониторинга.

Субъект первичного финансового мониторинга с учетом требований законодательства, нормативно правовых актов Специально уполномоченного органа и других субъектов государственного финансового мониторинга устанавливает правила, разрабатывает программы проведения финансового мониторинга и назначает работника, ответственного за его проведение.

Ответственный работник назначается приказом руководителя компании, является независимым в своей деятельности и подотчетным только руководителю компании. В случае нецелесообразности введения отдельной должности ответственным за проведение финансового мониторинга является руководитель учреждения.

Повышение квалификации работников финансовых учреждений, ответственных за проведение внутреннего финансового мониторинга, проводиться не реже одного раза в три года.

Субъект первичного финансового мониторинга обязан:

)встать на учет в Специально уполномоченном органе как субъект первичного финансового мониторинга и в случае прекращения своей деятельности уведомить об этом Специально уполномоченный орган;

)осуществлять идентификацию и изучение клиента в случаях, установленных Законом;

)обеспечивать выявление финансовых операций, которые подлежат финансовому мониторингу, до начала, в процессе, в день возникновения подозрений, после их проведения или при попытке их проведения или после отказа клиента от их проведения;

)обеспечивать в своей деятельности управление рисками относительно легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и разрабатывать критерии рисков;

)обеспечивать регистрацию финансовых операций, которые подлежат финансовому мониторингу, не позднее следующего рабочего дня с даты их выявления;

)сообщать Специально уполномоченному органу о финансовых операциях, которые подлежат обязательному, внутреннему финансовому мониторингу или относительно которых есть достаточные основания подозревать, что они связаны, касаются или предназначены для финансирования;

)способствовать в пределах действующего законодательства работникам Специально уполномоченного органа в проведении анализа финансовых операций;

)предоставлять на запрос Специально уполномоченного органа дополнительную информацию по поводу финансовых операций, ставших объектом финансового мониторинга, копии первичных документов, на основании которых были проведены такие операции и связанные с ними финансовые операции, сведения об их участ