Финансовые результаты деятельности Сберегательного банка и направления их улучшения
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
тране.
2.3 Анализ показателей рентабельности Приволжского ОСБ № 6670
Деятельность коммерческого банка регулируется посредством экономических нормативов, установленных Центральным Банком РФ.
Все экономические нормативы являются обязательными для исполнения. Следовательно, необходимо провести анализ выполнения экономических нормативов Сбербанка России за анализируемый период, которые представлены в таблице 2.3.1.
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 выше нормативного значения, следовательно, банк обеспечен собственным капиталом, что свидетельствует о его высокой устойчивости.
Показатели ликвидности в наблюдаемый период находятся в пределах нормы. Значение показателя мгновенной ликвидности Н2 свидетельствует о том, что банк способен своевременно совершать платежи по текущим и предстоящим в ближайшее время операциям.
Норматив текущей ликвидности Н3 банка означает способность банка ответить по своим обязательствам. Норматив текущей ликвидности находится в пределах нормы. Это говорит о том, что банк строго соблюдает сроки привлечения средств вкладчиков и размещения этих средств в активных операциях.
Таблица 2.3.1 Экономические нормативы деятельности Приволжского отделения Сбербанка России №6670
НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЯНормативное значениеФактическое значениена 01.01.07на 01.01.08на 01.01.09на 01.01.10Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1= ( К/ Ар-Рц-Рк-Рд)*100%Min 10,815,415,516Норматив мгновенной ликвидности
Н2= (ЛАм/ОВм)*100%Min 202,5105,2102,2105,7Норматив текущей ликвидности
Н3=(ЛАт/ОВт)*100%Min 70,289,792,9109,1Норматив долгосрочной ликвидности
Н4=(Крд/К+ОД)*100%Max 12057,958,254,7Норматив общей ликвидности
Н5=(ЛАт/А-Рот)*100%Min 2036,337,139,5Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6=(Крэ/К)*100%Max 25,642,83920,5Максимальный размер крупных кредитных рисков Н7=(SКркр/К)*100%Max 800,2130,8128,8105,5Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) Н8=(Овкл/К)*100%Max 25%2,829,615,4Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника)
Н9=(Кра/К)*100%Max 2000Совокупная величина крупных кредитных рисков на акционеров (участников) банка (Н9.1)Max 5000Максимальный размер кредитов, займов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам Н10=(Кри/К)*100%Max 200Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам (Н10.1)Max 3%0,70,80,90,9Максимальный размер обязательств бака перед банками нерезидентами и финансовыми организациями нерезидентами Н11.1=(Он/К)*100%Max 400%2,42,32,22,1Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций)других юридических лиц
Н12=(Кин/К)*100%Max 25%0,1010,9Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) одного юридического лица (Н12.1)Max 5%0,100,90,8Норматив риска собственных вексельных обязательств Н13=(ВО/К)*100%Max 100,430,140,153,3Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами Н14=(ЛАдм/ОВдм)*100%Min 100,6154,35135,01210,83
Выполнение норматива долгосрочной ликвидности Н4 свидетельствует о соблюдении банком требования сбалансированности по срокам активов и пассивов и говорит о том, что сумма долгосрочных кредитов не перекрывает сумму собственных средств и долгосрочных ресурсов, привлекаемых банком. Это условие выполняется.
Норматив общей ликвидности Н5 показывает, что банк способен ответить собственными средствами и резервами по своим обязательствам.
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6 устанавливается в процентах от собственных средств банка.
Максимальный размер крупных кредитных рисков Н7 максимальное значение показателя не должно превышать 800%. У банка имеется малая вероятность невозврата крупных кредитов.
Максимальный размер риска на одного кредитора Н8 устанавливается как процентное соотношение величины вкладов, депозитов или полученных кредитов, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств (капитала) банка.
Максимальный размер кредитного риска на одного заемщика-акционера (участника) банка Н9 равен нулю при максимальном нормативном значении 20%.
Максимальный размер кредитов, займов, представленных своим инсайдерам Н10, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу. Данный показатель равен нулю.
Максимальный размер привлеченных денежных вкладов населения Н11 устанавливается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение 100%. Значение норматива Сбербанком России не рассчитывается.
Максимальный размер обязательств банка перед банками нерезидентами и финансовыми организациями нерезидентами Н11.1 устанавливается как процентное соотношение величины обязательств банка перед банками нерезидентами и финансовыми организациями нерезидентами и собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 400%. Этот показатель снизился от 2,4% до 2,1 %. Следовательно, риск минимален.
Норматив использования собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц Н12. Максимально допустимое значение этого показателя установлено в размере 25%, на 01.01.10г. он составил 0,9%.
Норматив риска собственных вексельных обязательств Н13. Максимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 100%. На 01.01.10г. он составил 53,3%, это свидетельству