Управление финансами страховой компании
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?АО СО Надежда рейтинг надёжности ВВВ+ - категория достаточной надежности, первый уровень, который был успешно подтвержден в 2008 и 2009 гг.
Объем собранных страховых премий является общим показателем работы страховых организаций. Сумма страховой премии - абсолютная величина и она используется для анализа либо в сравнении с прошедшим периодом, либо в динамике по годам.
ЗАО СО Надежда является поставщиком на внутреннем страховом рынке страховых продуктов по страхованию жизни, страхованию от несчастных случаев, программ добровольного медицинского страхования.
ЗАО СО Надежда имеет лицензии на проведение следующих видов страхования:
страхование от несчастных случаев и болезней;
медицинское страхование;
страхование средств наземного транспорта;
страхование средств железнодорожного транспорта;
страхование средств воздушного транспорта;
страхование средств водного транспорта;
страхование грузов;
сельскохозяйственное страхование;
страхование имущества юридических лиц;
страхование имущества граждан;
страхование гражданской ответственности автовладельцев;
страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;
страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;
страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;
страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;
страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, услуг, работ;
страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
страхование предпринимательских рисков;
страхование финансовых рисков.
В 2005 году страхователям предлагалось 12 наименований страховых продуктов по страхованию жизни, 11 наименований по страхованию от несчастных случаев, 18 наименований по добровольному медицинскому страхованию.
С 2008 года СО Надежда отказывается от страхования жизни по причине нерентабельности данного вида страхования и предлагает на страховом рынке 10 наименований страховых продуктов по страхованию от несчастных случаев и 9 наименований продуктов добровольного медицинского страхования.
Наличие статистических данных в динамике за пять предшествующих лет позволяет проанализировать поступление страховых премий по страхованию от несчастных случаев (табл. 2.1).
Таблица 2.1
Поступление страховых премий по страхованию от несчастных случаев, тыс. руб.
ГодыПоступление страховой премииРостВ суммеВ процентах200515185,3--200625975,210789,9171,0200755198,632762,7246,0200831181,6-24017,056,5200917890,7-13290,957,4
Снижение страховой премии началось с 2008 года. Причиной этому послужил экономический кризис, в результате которого резко упала платежеспособность покупателей страховых услуг на страховом рынке.
Данный фактор повлиял на снижение числа договоров в 2008 - 2009 годах соответственно на 8757 и 23110 (табл. 2.2).
Таблица 2.2
Показатели заключенных договоров
ГодыПоступление страховых премий, тыс. руб.Количество заключенных договоров, шт.РостВ суммеВ процентах200515185,374243--200625975,29651622273130,0200755198,612336026844127,8200831181,6114603875792,9200917890,7914932311046,3Статистика показывает, что спад страховой премии сдерживался ростом совокупной страховой суммы на один договор (табл. 2.3).
Таблица 2.3
Показатели страховых премий, руб.
ГодыСовокупная страховая премияСтраховая премия на 1 договор2005537028072,332006494418651,232007687176855,702008908416079,27200910379768113,45
Важным показателем в отношениях между страховщиком и страхователями является сумма выплачиваемого страхового обеспечения. В 2008-2009 годах наметилась тенденция к увеличению выплачиваемых сумм по проданным полисам страхования от несчастных случаев, уровень выплат увеличился в 2-3 раза по сравнению с предыдущими годами (табл. 2.4).
Таблица 2.4
Соотношение страховой премии и уровня выплат
ГодыПоступление страховой премииСумма выплатУровень выплат200515185,31271,78,37200625975,21736,26,68200755198,63320,36,02200831181,65429,817,41200917890,7378421,15
Статистические данные по страховым премиям, заключенным договорам говорят о том, что основными покупателями полисов по страхованию от несчастных случаев являются физические лица (табл. 2.5).
Таблица 2.5
Соотношение физических и юридических лиц в страховой премии
ГодыПоступившие Страховые ПремииВ том числеЗаключено договоровВ том числеЮр лицаФиз лицаЮр лицаФиз лица1234567200515185,33315,511869,87424341773826200625975,23539,322435,996516720589311200755198,613539,341658,71233603053092830200831181,69559,921621,71146037228107375200917890,79885,08005,79149397690517
По итогам 2009 года поступление страховых премий от юр. лиц выше, однако количество заключенных договоров ниже. Данный факт говорит о том, что стоимость страховых услуг предоставляемых юр. лицам дороже, по сравнению с физ. лицами (табл. 2.6).
Таблица 2.6
Средняя страховая премия за 2009 год
2009 годСтраховая премияЗаключено договоровСредняя премия на 1 договорЮр. лица9885,097610,12 т.р.Физ. лица8005,7905170,088 т.р.
2.2 Анализ финансов ЗАО СО Надежда
Финансовый результат представляет собой итог всей финансово-хозяйственной деятельности страховой организации в денежном выражении.
В страховании финансовый результат (прибыль, убыток) традиционно определяется на основе сопоставления доходов и расходов за определенный период.
Доходы от осуществления страховой деятельности:
ст