Управление финансами страховой компании
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
нной процедурой, чем репозиционирование уже имеющейся услуги.
Совершенствование гаммы страховой продукции по конкретным сегментам рынка может осуществляться путем вывода из нее устаревших продуктов, их модернизации и за счет ее расширения - увеличения номенклатуры страховых услуг, путем ориентации на данный сегмент целевых продуктов с других сегментов - за счет репозиционирования.
Модернизация страхового продукта может включать в себя:
Например: - изменение гарантий и тарифов. Так, в договор комплексного страхования имущества могут быть введены дополнительные гарантии такие как, касающиеся страхования драгоценностей членов семьи, денежной наличности и т.д.
Может использоваться и другой тип репозиционирования страхового продукта - за счет изменения его рекламной оболочки. Репозиционированный страховой продукт должен сохранить основные формулировки, гарантии (за исключением случая расширения гарантий), страховые суммы, франшизы и тарифы (те все свои основные технические характеристики). Измениться должна его рекламная упаковка и сопровождающие пояснительные документы. Это может придать продукту новое качество в глазах клиента.
Рассмотрим на примере трех видов страхования ожидаемую эффективность работы страховой компании ЗАО Надежда. Собранные страховые премии должны использоваться страховой организацией в строгом соответствии со структурой тарифной ставки представленной в Федеральную службу страхового надзора (табл. 3.7).
Таблица 3.7
Структура тарифной ставки по видам страхования
Виды страхованияБрутто-ставкаНетто-ставкаНагрузкаРасходы на ведение делаПрибыль12345Страхование от несчастных случаев и болезней100%5%Добровольное страхование гражданской ответственности100%5%Обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств100%-
Из представленной таблицы видно, что страховая организация по каждому виду страхования может использовать на ведение дела в страховой организации только 25% и 23% соответственно. А утвержденный размер нетто-ставки страхового платежа страховая организация должна использовать на выплату страховых сумм и страхового возмещения (70% и 77%), и только после произведенных выплат временно свободные средства должна использовать в целях инвестиционной деятельности.
На примере трех рассмотренных страховых продуктов следует, что самая большая часть временно свободных средств остается от добровольного страхования ответственности и страхования от несчастных случаев и болезней (табл.3.8).
Таблица 3.8
Размер временно свободных денежных средств по итогам 2009 года
Виды страхованияНетто-ставкаУровень выплат по виду страхованияОтклонение (+,-)Страхование от несчастных случаев и болезней70%0,05,95%Добровольное страхование гражданской ответственности70%0,01,99%Обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств77,9,1%Страхование детей от несчастных случаев и болезней (новый вид страхования)70%0%
Как, видно из вышеуказанных видов страхования, самый большой инвестиционный доход от вложения временно свободных денежных средств страховщик должен получить по виду страхования - добровольное страхование ответственности и страхование от несчастных случаев и болезней. Самый низкий процент временно свободных средств страховщика приходится на такой вид страхования, как обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств, о чем ранее говорилось в моей работе.
В связи с введением нового страхового продукта (страхование детей от несчастных случаев и болезней) страховая организация, до того момента пока не наступили страховые случаи, и обязательства страховщика по страховым выплатам получает размер максимального отклонения временно свободных денежных средств, и как следствие большую доходность от вложения этих средств.
В связи с тем, что несчастные случаи с детьми происходят намного чаще, чем с взрослыми людьми, родители стараются обязательно застраховать своих детей от несчастных случаев. Например: если страховая премия по новому виду страхования увеличится на 10% за квартал, а за год получится общее увеличение на 40% (10%*4кв.), а выплаты составят 20% в год, то отклонение по таблице 3.8 составит 50% (70%-20%) в год, т.е. половина, от полученной страховой премии, будет использована страховщиком, для получения инвестиционного дохода. Следовательно этот вид страхования будет рентабельным для страховой организации ЗАО СО Надежда.
3.2 Мероприятия по управлению денежными потоками
Финансы страховщика обеспечивают его деятельность по оказанию страховой защиты. Страховщик формирует и использует средства страхового фонда, покрывая ущерб страхователя и финансируя собственные затраты по организации страхового дела. Кроме того, в условиях рынка страховщик, как правило, занимается инвестиционной деятельностью, используя часть средств страхового фонда и собственные средства. Вследствие этого денежный страховой оборот организации более сложен, чем у предприятий других отраслей народного хозяйства.
Денежный оборот страховой организации включает в себя два относительно самостоятельных денежных потока:
оборот средств, обеспечивающий страховую защиту;
оборот средств, связанный с организацией страхового дела.
При этом оборот средств, обеспечивающий страховую защиту, проходит в два этапа: на перво?/p>