Управление процентным риском в коммерческом банке
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
001.-№1(68).-с33-40
20.А.Курохтин Рациональное хеджирование позиций:современные стратегии и системы их поддержки.-Аналитический банковский журнал, 2002.-№8(87)-с4-12
21.Д.Л. Криночкин Проблема анализа банковских рисков в неравновесных ситуациях.-Банковские услуги,2001.-№10.-с35-42.
22. С.М. Ильясов Управление активами ипассивами банков.-Деньги и кредит, 2000.-№5-с5-12.
23.В.А. Москвин Принципы организации системы внутреннего контроля в коммерческом банке, Банковское дело,1998.-№12-с6-18.
24.О.В. Котова Проблемы организации службы внутреннего контроля в коммерческом банке,-Банковское дело, 1998.-№4-с32-35.
25. Д.А. Рышков Операции своп и методы их количественной оценки, Деньги и кредит,1996.-№7-с15-22.
Приложение 1 Классификация банковских рисков
КРИТЕРИИРИСКИСфера действия рисковВНУТРЕННИЕКредитные
Процентные
Валютные
Рыночные
Финансовых услугВНЕШНИЕСтраховые
Стихийных бедствий
Правовые(законодательные)
Конкурентные
Политические
Социальные
Экономические
Финансовые
Организационные
ОтраслевыеСостав клиента банкаКредитоспособности клиентаМелкого
Среднего
КрупногоМасштабы рисковОбщиеКлиента
БанкаСтепень(уровень) рискаЧастные(от отдельных операций)Полные
Умеренные
НизкиеРаспределение рисков во времениПрошлые
Текущие
НизкиеХарактер учета операцийБалансовые
Забалансовые
Возможность регулированияОткрытые
Закрытые
Приложение 2 Методы устранения дисбаланса чувствительности к изменениям процентных ставок
Положительный разрывВ чем заключается рискВозможные варианты реакции менеджеровЧувствительные активы
Больше чувствительных обязательств
(чувствительность по активам)Возможны потери в случае снижения процентных ставок, так как ЧПМ банка уменьшиться1.Не делать ничего(возможно, ставки будут расти и останутся на прежнем уровне)
2.Увеличить объем долгосрочных активов
3.Увеличить объем краткосрочных чувствительных пассивов
4. Перейти в такое состояние, когда средневзвешенный срок погашения активов равен средневзвешенному сроку погашения пассивовОтрицательный разрывВ чем заключается рискВозможные варианты реакции менеджеровЧувствительные активы
Меньше чувствительных обязательств
(чувствительность по пассивам)Возможны потери в случае роста ставок, так как ЧПМ уменьшиться1.Не делать ничего(возможно ставки снизятся или останутся на прежнем уровне)
2.Уменьшить объем долгосрочных активов
3.Уменьшить объем краткосрочных чувствительных пассивов
4.Перейти в такое состояние, когда средневзвешенный срок погашения активов равен средневзвешенному сроку погашения пассивов
Приложение 3 Баланс КБ Уралвнешторгбанк
Наименование статейНа 01.01.2002 тыс.руб.АКТИВЫ1.Денежные средства и счета в Центральном банке РФ4750532.Государственные долговые обязательства718483.Средства в кредитных организациях1275984.Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи (ст.4.1.-ст.4.2.)167304.1.Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость)281354.2.Резерв под возможное обесценение ценных бумаг114055.Ссудная и приравненная к ней задолженность6663206.Проценты начисленные (включая просроченные)94237.Средства, переданные в лизинг08.Резервы на возможные потери441129.Чистая ссудная задолженность (ст.5 - ст.8)62220810.Основные средства и нематериальные активы, хоз.материалы и МБП3671311.Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (ст.11.1.- ст.11.2.)325711.1.Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (балансовая стоимость)377311.2.Резерв под возможное обесценение ценных бумаг и долей51612.Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы146113.Прочие активы4472214.Всего активов: (ст.1+2+3+4+6+7+9+10+11+12+13)1409013
ПАССИВЫ15.Кредиты, полученные банками от Центрального Банка РФ016.Средства кредитных организаций23579617.Средства клиентов72730017.1.в том числе вклады физ.лиц38442218.Доходы будущих периодов по др. операциям, скорректированные на наращенные процентные расходы019.Выпушенные долговые обязательства30358620.Прочие обязательства2334121.Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами оффшорных зон, риски и обязательства649622.Всего обязательств: (ст.15+16+17+18+19+20+21)1296519СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА23.Уставный капитал - Средства акционеров (участников) в т.ч.:3000023.1.Зарегистрированные обыкновенные акции и доли2338223.2.Зарегистрированные привилегированные акции661823.3.Незарегистрированный уставный капитал не акционерных банков024.Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников)025.Эмиссионный доход52626.Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации, разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)4818327.Переоценка основных средств588528.Прибыль (убыток) отчетного периода3929629.Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года030.Распределенная прибыль (исключая дивиденды)13609
31.Нераспределенная прибыль (ст.28-ст.29-ст.30)2568732.Расходы и риски, влияющие на собственные средства-221333.Всего собственных средств (ст.23-23.3-24+25+26+27+31-32 - для прибыльных кредитных организаций), (ст.23-23.3-24+25+26+27+28-32 - для убыточных кредитных организаций)11249434.Всего пассивов: (ст.22+23.3+33)1409013Отчет о прибылях и убытках
Наименование статей Проценты полученные и аналогичные доходы от:1.Размещение средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках586992.Ссуд, предоставленных др