Управление инновациями
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
?вому году1675,711.4. Прединвестиционная деятельность2,002.Денежный поток от финансовой деят-ти11171,40-2792,85-2792,85-2792,85-2792,852.1.Сумма кредита11171,402.2.Возврат кредита2792,852792,852792,852792,852.3.Остаток на начало года11171,408378,555585,702792,853. Денежный поток от операционной деят-ти02884,994060,855097,566289,153.1. Доход от продаж6075,007316,008320,009542,503.1.1.Объем продаж2250,002480,002600,002750,003.1.2.Цена за единицу продукции2700,002950,003200,003470,003.2. Себестоимость без учета амортизации802,96915,71974,541048,093.3 Амортизация632,43632,43632,43632,433.4. Проценты за кредит1675,711256,78837,86418,933.3.Прибыль до налогообложения2963,904511,075875,177443,053.4.Налог на прибыль(24%)711,341082,661410,041786,333.5.Чистая прибыль2252,563428,424465,135656,724. ЧДП(1+3)-11171,402884,994060,855097,566289,155. Коэффициент дисконтирования (20%)10,830,690,580,486.ЧТДС(5*6)-11171,402394,552801,992956,593018,797.ЧТДС нарастающим итогом.-11171,40-8776,85-5974,87-3018,280,51
Уровень устойчивости и чувствительности инновационного проекта определим как относительное отклонение в процентах:
где
Х исходное значение показателя;
х негативное предельное значение показателя.
2) Уменьшение годового объема заказов на 10%.
Таблица 6.7
Объем продаж цемента по годам c учетом уменьшения годового объема заказов на 10%
ПоказательГоды реализации проекта20072008200920102011Объем выпуска, тыс.т.17822025223223402475Цена за ед., руб.25802700295032003470Объем продаж, тыс. руб.4597,65467,56584,474888588,25
Также необходимо рассчитать потребность в ресурсах на производственную программу (таблица 6.8).
Таблица 6.8
Потребность в ресурсах на производственную программу
Ресурсы
(на весь объем)2007 год на весь объём, руб.2008 год
на весь объём, руб.2009 год
на весь объём, руб.2010 год
на весь объём, руб.2011 год
на весь объём, руб.1. Сырье и основные материалы303599,3327746,3361249,2378729400578,82. Мелющие тела9159,48988210892,1611419,2120783. Топливо375146,6404979,8446377,7467976,6494975,34. Воздух30596,9433027,7536403,9238165,440367,255. Электроэнергия129604,9139907,3154208,9161670,6170997,8Итого848107,3915543100913210579611118997
Рассчитаем потребность предприятия в инвестициях в оборотный капитал:
Инвестиции в ОбК = Потребность в ресурсах / Коэф-т оборачиваемости
Коэффициент оборачиваемости запасов = 10,42
Инвестиции в ОбК на 2007 г. = (915543-848107,3)/ 10,42 = 6471,76 руб.
Таблица 6.9
Потребность в инвестициях
Показатели2007 год2008 год2009 год2010 год2011 годЗатраты на прединвестиционные исследования,тыс. руб.2----Приобретение оборудования, тыс. руб.8980----Инвестиции в оборотный капитал, тыс. руб.6,478,984,695,86-Итого:8988,478,984,695,86-
Для реализации мероприятия необходимо взять кредит. Сумма кредита составляет 10574,67 тыс. руб. под 15% годовых. Рассчитаем полное погашение кредита и сумму процентов за него (табл. 6.10).
Таблица 6.10
Возврат кредита и суммы процентов за кредит, тыс. руб.
Показатели, тыс. руб.2007
год2008
год2009
год2010
год2011
годКредит10574,67Возврат кредита2643,672643,672643,672643,67Остаток на начало года10574,6710574,677931,005287,332643,67Сумма процентов за кредит1586,201586,201189,65793,10396,55
Полные годовые издержки представим в таблице 6.11.
Таблица 6.11
Полные годовые издержки
Статьи издержек2007 год2008 год2009 год2010 год2011 годСырье и основные материалы303599,3327746361249378729400579Мелющие тела9159,48988210892,211419,212078Топливо375146,6404980446378467977494975Воздух30596,9433027,836403,938165,440367,3Электроэнергия129604,9139907154209161671170998Основная зарплата40397,9445906,7550599,4453047,856108,25Отчисления на соцстрах21847,3224826,527364,3228688,430343,5РСЭО128938129536129536129536129536Цеховые расходы4395643956439564395643956Общезаводские расходы125096125096125096125096125096Внепроизводственные расходы5684,586459,757120,087464,67895,25Полная себестоимость12140271291324139280414457501511932
Таблица 6.12
Денежные потоки по трем видам деятельности
Денежные потоки200720082009201020111.Денежный поток от инвестиционной деят-ти-10574,671.1. Покупка оборудования 8980,001.2. Прирост оборотных средств6,471.3. Проценты по первому году1586,201.4. Прединвестиционная деятельность2,002.Денежный поток от финансовой деят-ти10574,67-2643,67-2643,67-2643,67-2643,672.1.Сумма кредита10574,672.2.Возврат кредита2643,672643,672643,672643,673.Денежный поток от операционной деят-ти02567,043640,144588,015675,293.1.Доход от продаж5467,506584,407488,008588,253.1.1.Объем продаж20252232234024753.1.2.Цена за единицу продукции2700,002950,003200,003470,003.2.Полная себестоимость1291,321392,801445,751511,933.2.1.Амортизация598,66598,66598,66598,663.3.Проценты за кредит1586,201189,65793,10396,553.3.Прибыль до налогообложения2589,984001,955249,156679,773.4.Налог на прибыль(24%)621,60960,471259,801603,143.5.Чистая прибыль1968,383041,483989,355076,634. ЧДП(1+3)-10574,672567,043640,144588,015675,295. Коэффициент дисконтирования (20%)1,000,830,690,580,486.ЧТДС(5*6)-10574,672130,652511,702661,052724,147.ЧТДС нарастающим итогом.-10574,67-8444,02-5932,32-3271,28-547,14Определим предельное негативное значение анализируемого показателя.
Таблица 6.13
Денежные потоки по трем видам деятельности
Денежные потоки200720082009201020111.Денежный поток от инвестиционной деят-ти-10575,891.1. Покупка оборудования8980,001.2. Прирост оборотных средств7,511.3. Проценты по первому году1586,381.4. Прединвестиционная деятельность2,002.Денежный поток от финансовой деят-ти10575,89-2643,97-2643,97-2643,97-2643,972.1.Сумма кредита10575,892.2.Возврат кредита2643,972643,972643,972643,972.3. Остаток на начало года10575,897931,925287,952643,973.Денежный поток от операционной деят-ти2709,993842,314835,495981,423.1.Доход от продаж5697,546903,597872,649057,393.1.1.Объем продаж2110,202340,202460,202610,203.1.2.Цена за единицу продукции27002950320034703.2.Полная себестоимость1333,091445,851504,681578,213.2.1.Амортизация598,66598,66598,66598,663.3.Проценты за кредит1586,381189,79793,19396,603.3.Прибыль до налогообложения2778,064267,955574,777082,593.4.Налог на прибыль(24%)666,741024,311337,951699,823.5.Чистая прибыль2111,333243,654236,835382,764. ЧДП(1+3)-10575,892709,993842,314835,495981,425. Коэффициент дисконтирования (20%)10,830,690,580,486.ЧТДС(5*6)-10575,892249,292651,192804,582871,087.ЧТДС нарастающим итогом.-10575,89-8326,60-5675,41-2870,830,25Объем продаж в 2007 году1840,2
Уровень устойчивости и чувствительности инновационного проекта определим как относительное отклонение в п?/p>