Бизнес–план развития открытого акционерного общества "Ресторан "Арбат" на 2007 год
Доклад - Экономика
Другие доклады по предмету Экономика
? целей, наращивания собственных оборотных средств.
В течение предшествующего года обществом не планируется получение кредитов.
Таблица № 21
Движение амортизационного фонда в 2007 году (млн.руб.)
НаименованиеНа 01.01.07г. 2007г. 1 кв.полугодие9 мес.годОстаток амортизационного фонда2121212121Начислено 369182736Использовано на инвестиции4010203040Остаток на конец1720191817
Таблица № 22
Расчет объема инвестиций и источников финансирования
(млн. руб.)
Категория инвестицийФакт на 01.01.07г. (остаточная стоимость)2007г.прогноз строительстваСметная стоимость в действующих ценахв т.ч. ПСДПрогноз приобретения1. Научно-исследовательские разработкиХ2. Предварительные работыХ3. ЗемляХ4. Здания и сооружения768205. Передаточные устройства196. Машины и оборудования68207. Транспортные средства188. Производственный и хозяйственный инвентарь 49. Непроизводственные фонды-10. Неустановленное оборудование-11. ТехнологияХ12. Реконструкция и модернизация*13. Строительство новых объектов*14. Интеллектуальная собственностьХ15. Оборотные средстваХ16. Дополнительные инвестиции (социальная инфраструктура, улучшение условий труда и т.д.)Х17. Непредвиденные расходы (страхование)ХИТОГО общие инвестиции87740Источники инвестиций1. Собственные средства:40- чистая прибыль или фонд накопленияХ- остаток нераспределенной прибыли прошлых лет (остаток фондов)*- амортизационный фонд, всегоХ40в т.ч. остаток амортизационного фонда*21Начисленная амортизацияХ192. Заемные:-- банковский кредит*-- прочие займы*
За счет амортизационного фонда предполагается приобрести 6 единиц производственного оборудования, 2 компьютера, произвести ремонт (реконструкцию) фасада здания ресторана.
Таблица № 24
Использование чистой прибыли (млн.руб.)
2007г.1. Остаток нераспределенной прибыли на 01.01.07г.572. Фактическая чистая прибыль (стр.13 табл.9)273. Направление, всего:- инвестиции-- резервный фонд0,3- пополнение собственных оборотных средств-- дивиденды4,1- другие цели-4. Остаток нераспределенной прибыли на конец планируемого периода79,6
Согласно решению собрания акционеров чистая прибыль общества распределяется следующим образом: 15% - на выплату дивидендов;
84%- направляется в фонд развития, (ФН)
1% - в резервный фонд
Таблица № 25
Прогноз финансовых показателей на 2007г. (млн. руб.)
Показатели2006г.2007г.% роста12341. Выручка от реализации товаров, работ, услуг всего26113280125,6темп роста (%)114,4125,6109,81.1. товарооборот26113280125,6темп роста в сопост. ценах107,6118,2109,91.1.1. налог с продаж и на услуги5960101,71.1.2. НДС по реализованным товарам281360128,12. Выручка без налогов с продаж, на услуги, НДС 22712860125,93. Валовой доход всего:8181120125,9в % к т/об36,039,2108,93.1. от оказания услуг---3.2. от реализации товаров8181120125,94. Налоги из ВД всего:1119172,75. Издержки обращения всего:7821055134,9в % к т/об34,436,9107,36. Прибыль от реализации2546184,0в % к т/об1,11,6145,57. Операционные доходы59180,07.1. учитываемые при налогообложении59180,07.2. не учитываемые при налогообложении---8. Внереализационные доходы2124114,38.1. учитываемые при налогообложении2124114,38.2. не учитываемые при налогообложении---9. Операционные расходы-1-9.1. учитываемые при налогообложении-1-9.2. не учитываемые при налогообложении---10. Внереализационные расходы322-10.1. учитываемые при налогообложении---10.2. не учитываемые при налогообложении322-11. Прибыль за отчетный период4856116,712. Налогооблагаемая прибыль5178152,913. Налоги из прибыли:2429120,813.1. налог на недвижимость131310013.2. налог на прибыль915166,7- льготируемая прибыль---13.3. местные налоги2150,014. Штрафы в бюджет из прибыли---15. Сумма льготы по налогу на прибыль---16. Прибыль к распределению (чистая прибыль (убыток))2427112,5в % к т/об1,050,9590,517. Распределение прибыли - фонд накопления20,222,6111,9- дивиденды3,64,1113,9- резервный фонд0,20,3150,018. Дебиторская задолженность всего59180,0- просроченнаяудельный вес в общем объеме, . Кредиторская задолженность всего85118138,8в том числе:
поставщикам за товары, работы, услуги:
41
64
156,1по отчислениям в бюджет2224109,1внебюджетным фондам--- просроченнаяудельный вес в общем объеме, . Соотношение задолженности к среднемесячной выручке, %:дебиторской0,20,3150,0кредиторской3,33,6109,121. Задолженность по кредитам банков - всегопо долгосрочным кредитампо краткосрочным кредитамКоэффициент текущей ликвидности на конец года3,53,5100,0Коэффициент обеспеченности собственными средствами на конец года0,560,56100,0Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами на конец года0,10,1100,0Прогнозом развития общества на 2007 год предусматривается рост всех финансовых показателей в сравнении с фактическими данными за 2006г.
На величину получаемой обществом прибыли оказывают влияние увеличение объема товарооборота и ускорение оборачиваемости товаров.
Негативное влияние оказывают, главным образом, внешние факторы: снижение среднего уровня торговой надбавки, рост тарифов на топливно-энергетические и другие ресурсы.
Таблица № 26
Расчет предельного норматива средств, направляемых на оплату труда на 2007г.
ПоказателиЕд. изм.2007г.в т. ч.1 квартал1 полугодие9 месяцев1234561. Издержки обращениямлн. руб.10552504907251.1. в т.ч. не принимаемые к налогообложениюмлн. руб.----1.2. из стр. 1.1. сумма расходов на оплату труда, не принимаемая к налогообложениюмлн. руб.----2. Прибыль от реализациимлн. руб.461122333. Операционные доходымлн. руб.91234. Внереализационные доходымлн. руб.24612185. Операционные и внереализационные расходы, всегомлн. руб.23510155.1. в т.ч. не принимаемые к налогообложениюмлн. руб.223695.2. из стр. 5.1. сумма средств на оплату труда, не принимаемая к налогообложениюмлн. руб.123696.