Бизнес–план развития открытого акционерного общества "Ресторан "Арбат" на 2007 год
Доклад - Экономика
Другие доклады по предмету Экономика
°л1 полугодие9 месяцевгод2006г.2007г.% роста2006г.2007г.% роста2006г.2007г.% роста2006г.2007г.% роста1. Транспортные расходы22100,034133,366100,0710142,9в % к товарообороту0,40,3-0,10,30,4+0,10,40,3-0,10,30,3-2. Расходы на уплату труда90117130,0190234123,2286356124,5392504128,6в % к товарообороту16,017,2+1,217,020,9+3,917,718,1+0,417,317,6+0,33. Расходы на содержание зданий, сооружений, помещений, оборудования и инвентаря1420142,82938131,04455125,05778136,8в % к товарообороту2,52,9+0,32,63,4+0,82,32,8+0,52,52,7+0,24. Амортизация основных средств99100,01718105,92627103,83536102,9в % к товарообороту1,61,3-0,31,51,6+0,11,61,4-0,21,51,3-0,25. Расходы на текущий ремонт34133,346150,0710142,91018180,0в % к товарообороту0,50,6+0,10,40,5+0,10,40,5+0,10,40,6+0,26. Расходы на санитарную одежду, столовое белье, столовую посуду и приборы221003413345125912133,3в % к товарообороту0,40,3-0,10,30,4+0,10,20,3+0,10,40,4-7. Расходы на топливо, газ, электроэнергию для производственных нужд1218150,02130142,93040133,34464145,5в % к товарообороту2,12,6+0,51,92,7+0,81,92,0+0,11,92,2+0,38. Расходы на хранение, подработку, подсортировку и упаковку товаров-1-2-314400,0в % к товарообороту0,1+0,10,2+0,20,1+0,10,10,1-9. Потери товаров и продуктов при перевозке, хранении и реализации, технологические расходы (в пределах норм естественной убыли)11100,012200,013300,014400,0в % к товарообороту0,20,1-0,10,10,2+0,10,10,1-0,10,1-10. Расходы на тару-1-2-2-3в % к товарообороту-0,1+0,10,2+0,20,1+0,1-0,1+0,111. Отчисления В ФСЗН3242131,36784125,4101128126,7139181130,2в % к товарообороту5,76,2+0,56,07,5+1,56,36,5+0,26,16,3+0,212. Налоги, отчисления и сборы, включаемые в издержки обращения58160,01116145,51724141,22332139,1в % к товарообороту0,91,2+0,31,01,4+0,41,11,2-0,11,01,1+0,113. Прочие расходы1425178,63150161,34966134,764109170,3в % к товарообороту2,53,7+1,22,84,5+1,73,03,4+0,42,83,8+0,1Итого184250135,9377490130,0571725127,07821055134,9в % к товарообороту32,636,8+4,233,836,7+2,935,436,9+1,534,436,9+2,5
Рост уровня издержек обращения на 2,5% или на 273 млн. руб. связан в основном, с увеличение расходов на заработную плату, отчисления ФСЗН и расходы на энергоносители.
Таблица № 11
Прогноз помесячной заработной платы за январь-декабрь 2007 года
Всего на 2007г.В том числе по месяцамянварьфевральмартапрельмай июньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрь1. Среднесписочная численность работников: -------------- за месяц-100100100100100100100100100100100100- с начала года1001001001001001001001001001001001001002. Среднемесячная зарплата 1-го работника (тыс.руб.)-------------- за месяц-400400400400400400400400450500500510- с начала года4304004004004004004004004004054114234303.Фонд зарплаты всего (млн.руб.)-------------- за месяц-404040404040404045505051- с начала года5164080120160200240280320365415465516
Таблица № 12
Анализ показателей по труду
ПоказателиЕд.изм.2006 год2007 год%
роста в действу-
ющих и сопоста-
вимых ценах Розничный товарооборотмлн.руб.24383050125,1/117,7Сумма издержек обращениямлн.руб.7821055134,9Фонд заработной платы, всегомлн.руб.397516130,0Удельный вес заработной платы в сумме издержек обращения,847,894,1Фонд заработной платы в процентах к товарообороту,316,9103,7в том числеВыплаты заработной платы из средств, относимых на себестоимость продукциимлн.руб.392504128,6в процентах к товарообороту,116,5102,5удельный вес в ФЗП,797,799,0Выплаты заработной платы за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятиямлн.руб.512240,0в процентах к товарообороту%0,20,4200,0удельный вес в ФЗП%1,32,3176,9Среднесписочная численность работниковчел.91100109,9Среднемесячная заработная плататыс.руб.362430118,8Средняя заработная плата за декабрьтыс.руб.437510116,4Товарооборот на одного работникамлн.руб.2628107,1Отчисления на социальные нуждымлн.руб.139206148,2
Увеличение фонда заработной платы и среднемесячной заработной платы будет производится с учетом получаемых валовых доходов и изменения цен на энергоносители; к декабрю 2007г. достигнет 510 тыс. руб. (238у.е.)
Таблица № 13
Показатели2005г.2006г.2007г.Среднесписочная численность работников, чел.9891100в т.ч.Руководители, специалисты и служащие Рабочие основного производстваРасходы на оплату труда, всего, млн.руб.297397516Удельный вес заработной платы в сумме издержек обращения, ,950,847,8Отчисления на социальные нужды, млн.руб.104139181Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды, млн.руб.401536697Среднемесячная заработная плата, тыс.руб.250363430средняя зарплата в декабре, тыс.руб. 265437510Количество вновь создаваемых рабочих мест
Мероприятия по энергосбережениям
В целях выполнения плана сбережения энергоресурсов в 2007г. обществом разработаны следующие мероприятия.
- Тепловая энергия.
1.1. Повышение качества ремонта и обслуживания теплового оборудования.
1.2. Снижение потерь горячей воды за счет своевременного устранения утечек в сальниковых уплотнениях.
В сумме по данному мероприятию обеспечивается экономия теплоты не менее 0,1% от ее потребления.
1.3. В перспективе, установка оборудования автоматического регулирования отопительной системы.
Данное мероприятие обеспечивает устранение перегрева одних и недогрева других отапливаемых помещений, снижение температуры теплоносителя в нерабочее время, что снижает потери тепловой энергии.
Экономия теплоты при этом составляет около 1% от ее расхода на отопление.
1.4. Сокращение неорганизованных присосов наружного воздуха в отапливаемые помещения; уплотнение дверей, окон, проемов, воздуховодов и т.д. перед началом отопительного сезона позволит сэкономить дополнительно еще около 1% тепловой энергии, расходуемой на отопление и вентиляцию.
- Электрическая энергия.
2.1. Сокращение сроков межремонтного обслуживания приводов и механизмов, проверка технологического оборудования после ремонтов.
Применение качественных смазочных материалов, своевременная замена смазки, проверка оборудования и электродвигателей после ремонта на легкость хода и соответствие норме электрической нагрузки позволяет сократить расход электроэн?/p>