Бизнес-план косметического салона ООО "Офелия"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
0,2) * 0,83 + 15% * 0,17 = 9,96% + 2,55% = 12,51%
.dCF=1/(1+0,1251) * 519300=461559
012345CF-1182000519300536747,7556812,7579887606422,9dCF-1182000 461559422636392121,6362429,4336901,6?CF-1182000-720441-29780594316,6456746793647,6DPB2.76
DPB=2+297805/392121,6=2,76лет
4.
№ п.п.CF0-118200015193002536747,73556812,745798875606422,9IRR33%
Вывод: IRR>WACC, то мы проект принимаем.
Расчет ключевого показателя при условии, что цена товара изменится в пределах 10%.
Если цена товара увеличится на 10%.
Проектом заложена ценна 1 услуги - 500 руб.
Новая цена = 500 + (500*0,1) = 500 + 50 = 550 руб.
Чистая прибыль на основе вложенного дохода
Расчет чистой прибыли осуществляется с учетом того, что начальный капитал складывается из 200000руб - собственный капитал и 1040000 - банковский кредит.
Всего, руб. На ед., руб.%Выручка 669900550100- Переменные издержки32525826748,6= Вложенный доход34464228351,4- Постоянные издержки21013517331,4= Чистая прибыль до НДС и % по кредиту13450711068,6
Поток денежных средств
- наши средства, 1040000- банковский кредит, взятых на пять лет под 15% годовых.
S=PMT
=PMT* PMT*3,355
PMT = = 309985
График возврата долгосрочного кредита
Пери одНачальный бал. долгПогашение долга%Годовая вел. PMTКонечный бал. долг110400001539851560008860152886015177083132902,257089323708932203645,2106339,85052864505286234192,175792,9271093,95271093,9271093,9406640
Определение денежных потоков
1-ый год2-ой год3-ий год4-ий год5-ый годЧистая прибыль до налога и 3120813120813120813120813120-% по кредиту156000132902,25106339,875792,940664=Чистая прибыль до налога на прибыль648120680217,8706780,2737327772456-налог на прибыль129624136043,6141356147465,4154491,2=Чистая прибыль518496544174,3565424,2589861,6617964,8+Амортизация4578045780457804578045780=Денежный поток (CF)564276589954,3611204,2635641,6663744,8
Отдача на собственные денежные средства 15%.
. NPV = = =
+ 490674,8+ 446935+ 407469,5+ 373906,8 + 331872,4= 810858,5
. WACC = WdCd (1 + T) + WcCcd = c = = 15% (1 - 0,2) * 0,84 + 15% * 0,16 = 12,48%
.dCF=1/(1+0,1248) *564276 =501667,9
012345CF-1240000564276589954,3611204,2635641,6663744,8dCF-1240000 501667,9453811436574397276368747?CF-1240000-738332-284521152053549329918076DPB2,7
DPB=2+284521/436574=2,7лет
4.
№ п.п.CF0-124000015642762589954,33611204,24635641,65663744,8IRR36%
Вывод: IRR>WACC,следовательно проект можно считать эффективным. Если цена товара уменьшится на 10%.
Проектом заложена цена одной услуги - 500 руб.
Новая цена = 500 - (500*0,1) = 500 - 50 = 450 руб.
Чистая прибыль на основе вложенного дохода
Расчет чистой прибыли осуществляется с учетом того, что начальный капитал складывается из 200000 - собственный капитал и 1040000 - банковский кредит.
Всего, руб. На ед., руб.%Выручка 548100450100- Переменные издержки32525826759,3= Вложенный доход22284218340,7- Постоянные издержки21013517338,3= Чистая прибыль до НДС и % по кредиту127071061,7
Поток денежных средств
- наши средства, 1040000- банковский кредит, взятых на пять лет под 15% годовых.
S=PMT
=PMT* PMT*3,355
PMT = = 309985
График возврата долгосрочного кредита
Пери одНачальный бал. долгПогашение долга%Годовая вел. PMTКонечный бал. долг110400001539851560008860152886015177083132902,257089323708932203645,2106339,85052864505286234192,175792,9271093,95271093,9271093,9406640
Определение денежных потоков
1-ый год2-ой год3-ий год4-ий год5-ый годЧистая прибыль до налога и 5280665280665280665280665280-% по кредиту156000132902,25106339,875792,940664=Чистая прибыль до налога на прибыль509280532377,8558940589487624616-налог на прибыль101856106475,6111788117897124223=Чистая прибыль407424425902447152471590500393+Амортизация4578045780457804578045780=Денежный поток (CF)453204471682492932517370546173
Отдача на собственные денежные средства 15%.
. NPV = = =
+ 394090 + 357335+ 328621+ 304335+ 273087= 417468
. WACC = WdCd (1 + T) + WcCcd = c = = 15% (1 - 0,2) * 0,84 + 15% * 0,16 = 12,48%
.dCF=1/(1+0,1248) *453204 =402919
012345CF-1240000453204471682492932517370546173dCF-1240000 402919362832352094323356303429?CF-1240000-837081-474249-149155174201477630DPB3,46
DPB=3+149155/323356=3,46лет
4.
№ п.п.CF0-124000014532042471682349293245173705546173IRR31%
Вывод: IRR>WACC,следовательно проект можно считать эффективным.
Расчет ключевого показателя при условии, что процент по кредиту изменится в пределах 2%.
Если процентная ставка по кредиту будет на 2% больше, заложенной по проекту.
Изначально проектом заложена ставка по кредиту в размере 15% годовых.
Новый процент = 15% + 2% = 17%
Поток денежных средств
- наши средства, 1040000 - банковский кредит на пять лет под 17% годовых.
S=PMT
=PMT* PMT*3,201
PMT = = 324899
График возврата долгосрочного кредита
Пери одНачальный бал. долгПогашение долга%Годовая вел. PMTКонечный бал. долг110400001480991768008919012891901173275,81516237186253718625202737,7122166,3515892,34515892,3237197,387701,7278695527869527869547378,20
Определение денежных потоков
1-ый год2-ой год3-ий год4-ий год5-ый годЧистая прибыль до налога и 9200739200739200739200739200-% по кредиту176800151623122166,387701,747378,2=Чистая прибыль до налога на прибыль562400587577617033,7651498,3691821,8-налог на прибыль112480117515,4123406,7130299,7138364,4=Чистая прибыль449920470061,6493627521198,6553457,4+Амортизация4578045780457804578045780=Денежный поток (CF)495700515842539407566979499237
Отдача на собственные денежные средства 17%.
. NPV = = =
+ 423675+ 368459+ 337129+ 298410+ 226926=414599
. WACC = WdCd (1 + T) + WcCcd = c = = 17% (1 - 0,2) * 0,84 + 17% * 0,16 = 11,42% + 2,72% = 14,14%
.dCF=1/(1+0,1414) * 495700=434291
012345CF-1240000495700515842539407566979499237dCF-1240000 434291396802377585340187249619?CF-1240000-805709-408907-31322308865558484DPB3,09
DPB=3+31322/340187=3,09лет
4.
№ п.п.CF0-124000014957002515842353940745669795499237IRR32%
Вывод: IRR>WACC,следовательно проект можно считать эффективным.
Если процентная ставка по кредиту будет меньше на 2%, чем заложено проектом.
Изначально проектом заложена ставка по кредиту в размере 15% годовых.
Новый процент = 15% - 2% = 13%
Поток денежных средств
- наши средства, 1040000 - кредит на 5 лет под 13% годовых.
S=PMT
=PMT* PMT*3,517
PMT = = 295707
График возврата долгосрочного кредита
Пери одНачальный бал. долгПогашение долга% Годовая вел. PMTКонечный бал. долг110400001605071352008794932879493181372,91143346981203698120204951,490775,6493168,64493168,623159564111,9261573,55261573,5261573,534004,60
Определение денежных потоков
1-ый год2-ой год3-ий год4-ий год5-ый го