Сутність, принципи і роль страхування
Методическое пособие - Банковское дело
Другие методички по предмету Банковское дело
трату здоровя окремих осіб або їх групи.
Страховий захист - це економічна категорія, що відображає сукупність розподільчих та перерозподільних відносин, повязаних із подоланням і відшкодуванням втрат, які можуть бути спричинені різними винятковими обставинами.
Сутність страхового захисту полягає в тому, що за рахунок створених фондів, в грошовій чи натуральній формах, здійснюються заходи з попередження, подолання або зменшення негативних наслідків ризиків та відшкодування повязаних з ними витрат.
Виділяють три організаційні форми страхового фонду в залежності від субєктів власності на його ресурси, якими виступають: держава, окремий товаровиробник і страхувальник. Це:
державний централізований страховий (резервний) фонд;
самострахування, або фонд ризику товаровиробника;
страховий фонд страховика.
Державний централізований страховий (резервний) фонд утворюється за рахунок централізованих ресурсів держави. Він формується як у натуральній, так і у грошовій формі та перебуває в розпорядженні уряду. Кошти державного централізованого фонду спрямовуються на відшкодування збитків та усунення наслідків стихійних лих і великих аварій, що привели до значних руйнувань та великих людських жертв.
Фонди самострахування окремих господарюючих субєктів, або фонди самострахування утворюються підприємством шляхом формування внутрішніх натуральних та грошових резервів. За допомогою самострахування досягається оперативне подолання тимчасових ускладнень в процесі виробництва, забезпечується діяльність субєкта господарювання при несприятливій економічній конюнктурі, затримці замовниками платежів за поставлену продукцію, нестачі коштів для погашення отриманої позики.
Страховий фонд страховика створюється за рахунок великого кола його учасників (страхувальників) - підприємств, установ, організацій, окремих громадян. Формується він шляхом сплати страхувальниками внесків за складеними договорами страхування та за рахунок доходів, отриманих від розміщення коштів цих фондів (інвестиційної діяльності страховика). Страховий фонд страховика має тільки грошову форму. Напрями використання коштів цього фонду мають суворо цільовий характер.
1.2 Сутність страхування, його функції
У відповідності із законом України Про страхування, страхування це вид цивільно-правових відносин із захисту майнових інтересів громадян і юридичних осіб у випадку настання певних подій (страхових випадків), визначених договором страхування або чинного законодавства, за рахунок грошових фондів, сформованих шляхом сплати громадянами і юридичними особами страхових платежів (страхових внесків, страхових премій), та доходів від розміщення коштів цих фондів.
Страхування, як економічна категорія, являє собою економічні відносини, які зумовлені рухом грошової форми вартості при формуванні і використанні відповідних цільових фондів грошових коштів в процесі перерозподілу грошових прибутків і накопичень між його учасниками для відшкодування матеріальних і інших втрат.
Для категорії страхування притаманні такі ознаки:
виникнення грошових відносин, повязаних з перерозподілом страхового фонду, які зумовлені наявністю страхового ризику, негативними наслідками якого є матеріальні або інші збитки;
перерозподільні відносини є замкнені між учасниками, повязані із солідарною розкладкою суми збитку в одному або декількох господарствах на всі господарства, залучені до страхування;
перерозподіл збитку здійснюється як між територіальними одиницями, так і у часі;
зворотність мобілізованих в страховий фонд страхових платежів.
Економічна сутність страхування проявляється в його функціях. Страхуванню притаманні такі функції:
ризикова,
превентивна,
заощадження коштів,
контрольна.
Ризикова функція є головною, бо саме вона повязана з основним призначенням страхування, що проявляється в захисті від ризиків, та відшкодуванні повязаних з ними витрат. Настання страхової події (ризику) веде за собою перерозподіл грошової форми вартості серед учасників страхування.
Превентивна (попереджувальна) функція проявляється в тому, що страхова компанія зацікавлена попередити настання ризику, вжити заходи щодо його запобігання, тому за рахунок частини засобів страхового фонду фінансуються заходи щодо зменшення страхового ризику.
Ощадна функція страхування повязана з заощадженням грошових сум за допомогою страхування. Вона проявляється, в основному, при довгостроковому страхуванні життя, де відбувається накопичування грошей. При цьому категорія страхування в найбільшій мірі зближається з категорією кредиту. Заощаджувати грошові суми за допомогою страхування на дожиття для населення часто вигідніше, ніж заощаджувати кошти у банках, бо страхова сума виплачуються з урахуванням інвестиційного доходу страховика в разі дожиття застрахованого до певного віку або події.
Контрольна функція страхування повязана з суворо цільовим використанням коштів страхового фонду.
1.3 Основні терміни в страхуванні
Страхуванню притаманно багато специфічних термінів, всю сукупність яких умовно можна поділити на три групи.
До першої групи належать терміни, які повязані з загальними умовами здійснення страхування (загальні страхові терміни).
Страховий ринок являє собою сферу грошових відносин, де обєктом купівлі-продажу є специфічний то