Структура аппарата управления банка, принципы его организации в Филиале АО "АТФ Банк" в городе Семей
Отчет по практике - Банковское дело
Другие отчеты по практике по предмету Банковское дело
формированные и упакованные кассиром вечерней кассы соответственно в пачки и мешки, приходные кассовые документы, кассовый журнал и печать по окончании операций вечерней кассы хранятся в сейфе. Сейф закрывается кассиром и контролером и сдается под охрану и под расписку лицам, имеющим допуск к открытию, закрытию и опечатыванию кладовых, несгораемых сейфов и других денежных хранилищ в контрольном журнале лиц, допускаемых к открытию, закрытию и опечатыванию кладовых, несгораемых сейфов и других денежных хранилищ (Приложение 51).
Банкноты и платежные документы в иностранной валюте, вызывающие сомнение в их платежности, могут приниматься от клиентов на инкассо. В этом случае клиент заполняет заявление (Приложение 52), в котором указывает наименование валюты (платежного документа), количество и номера банкнот и реквизиты платежных документов, их достоинство, общую сумму и кем и когда были выданы платежные документы.
Работник бухгалтерии (бухгалтер-кассир) проверяет правильность заполнения заявления, выписывает внебалансовый приходный ордер и квитанцию и передает их в кассу. Приняв от клиента банкноты (платежные документы), вызывающие сомнение в их платежности, кассир выдает клиенту квитанцию, заверенную его подписью и печатью (Приложение 53, 54).
Перед отправкой наличных денег (платежных документов) в иностранной валюте, принятых на инкассо в банк-корреспондент, составляются описи в двух экземплярах, один из которых высылается банку-корреспонденту, другой остается в банке. Описи составляются в соответствии с требованиями банков-корреспондентов.
По получению от банков-корреспондентов результатов о принятых на инкассо банкнот (платежных документов) банк высылает клиенту извещение (Приложение 55).
Все тарифы для физических и юридических лиц по открытию, ведению счета клиента, кассовых операций, услуг по конвертации, по операциям с чеками, сейфовым операциям, по внутрибанковским переводам, а также тарифы комиссионного вознаграждения банка на услуги, оказываемые физическим и юридическим лицам в розничных центрах, центрах банковского обслуживании описаны в Приложении 56.
В процессе расчетно-кассового обслуживания клиентов и совершения платежей банки вступают между собой во взаимные отношения, которые получили название корреспондентские.
Существует 2 варианта межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:
Децентрализованный - основан на корреспондентских отношениях коммерческих банков друг с другом.
Централизованные - расчеты между банками проводятся через из корреспондентские счета, открываемые в Национальном банке РК.
Система платежей - процедуры обмена и форматы сообщений описаны в Приложении 57, утвержденные РГП Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального банка РК.
В основу централизованных межбанковских расчетов положено применение корреспондентских счетов.
Корреспондентский счет - это своеобразный расчетный счет банка, открываемый в Национальном банке. Назначение корсчета в том, что на нем хранятся собственные средства, а также отражаются операции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры коммерческого банка. К операциям, проводимые по корсчету относятся:
перечисление и изыскание денежных средств клиентов банка.
Расчеты предприятий - клиентов банка с бюджетом, пенсионными фондами и другими органами.
Прием и выдача клиентами наличных денег, в том числе на заработную плату
Межбанковские займы и депозиты, ценные бумаги и кассовые операции с Национальным банком.
Процентные поступления за предоставленные кредиты и другие доходы от клиентов.
Выплата процентов по депозитам
Уплата налогов в бюджет
Расходы на содержание аппарата банка.
Участники децентрализованных отношений - банки корреспонденты, связанные между собой системой межбанковских депозитов. На основании обмена письмами с образцами подписей должностных лиц, определения телеграфного ключа банки - корреспонденты открывают корреспондентские счета друг другу, по которым будут производиться взаимные расчеты.
Данные операции в Филиале АО АТФ Банка в городе Семей осуществляются операционным отделом и кассовым узлом банка.
Для приема и сбора денежной выручки у клиентов и подразделений банка, доставки наличных денег и других ценностей клиентам и подразделениям банка, сопровождения клиентов и работников банка с наличными деньгами и другими ценностями, перевозки, хранения и сдачи наличных денег и других ценностей, банки создают службы инкассации, на основании выданной уполномоченным органом или Национальным Банком лицензии, либо заключают договор с другими банками, имеющими собственную службу инкассации или организациями, осуществляющими деятельность по инкассации. Служба инкассации создается в форме самостоятельного подразделения банка, либо в составе подразделений кассовых операций или безопасности банка, а также в составе службы специальной связи Национального оператора почты.
Для выполнения операций по подкреплению или инкассации наличных денег банкоматов, письменным инкассовым распоряжением руководителя банка назначается группа соответствующих работников, в обязанности которых входит обслуживание банкоматов с разделением между ними функциональных обязанностей (Приложение 58). Выполнение функциональных обязанностей назначенных работников должно быть регламентировано соответствующими внутренними положениями банко