Страховой рынок Украины
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
?льтата деятельности страховой компании. Она служит основным источником увеличения собственного капитала компании, выполнения обязательств перед бюджетом, кредиторами, выплаты дивидендов инвесторам.
Убыток от страховой деятельности еще не является показателем неудовлетворительной работы компании. Некоторые страховые компании снижают страховые тарифы в целях привлечения клиентов. Общие финансовые результаты зависят от доходности финансовых вложений, поэтому необходимо сопоставлять финансовые результаты по всем составляющим.
При подведении итогов хозяйственной деятельности страхового органа финансовый результат определяется за один год, при оценке эквивалентности отношений страховщика и страхователей - за тот период, который был принят за основу при расчете тарифа.
В связи с необходимостью временной раскладки ущерба реальный финансовый результат деятельности страховой компании может быть определен только за тарифный период (временной период, который основан для расчета тарифа (5 лет)).
Однако потребности финансово-хозяйственной деятельности заставляют страховщика определять финансовый результат ежегодно. Такой результат исчисляется исключительно для целей налогообложения и использоваться для общей оценки деятельности не должен.
РАЗДЕЛ 2 ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
2.1 Определения страхового возмещения
Задача1. На основании данных определим страховое возмещение по следующих системах:
)по системе пропорциональной ответственности;
)по системе первого риска;
)вычислить размер выплат страховиком при условной и безусловной франшизе.
Таблица2.1
Страховая сумма, грн.Стоимость объекта грн.Сумма убытков, грн.Франшиза, %УсловнаяБезусловная2380034300245002525
)Страхование по системе пропорциональной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения, которое рассчитывается по формуле:
, (2.1)
где Q - страховое возмещение;
S - страховая сумма по соглашению(договору);
W - стоимостная оценка объекта страхования;
T - фактическая сумма убытков.
Q= =13357,1.
2)По данной системе оплата убытков произойдет в размере 23800 грн.(1-й риск), остальная часть убытков 700 грн. (2-й риск) выплачена не будет.
)Условная франшиза составляет 25% от страховой суммы и равна 6602,75 грн. Так как сумма убытков составляет 19250 грн. и не превышает франшизу, страховщик обязывается покрыть убытки полностью.
При безусловной франшизе возмещение равно разности между убытками и безусловной франшизой. Безусловная франшиза составляет 27,5% от страховой суммы и равна 6602,75 грн. В данном случае страховщик обязуется выплатить сумму в размере 12647,25 грн.
2.2 Расчет нетто-ставки с учетом рисковой надбавки, используя методику теории вероятности
Рассчитать нетто-ставку по страхованию имущества. Используем данные Таблицы 2.2.1
Таблица2.2.1
Застраховано объектов, грн.Страховая сумма, тыс.грн.Количество страховых случаевВыплата страхового возмещение от страховой суммы506819460568,412,68,426,6
Мы изобразили на рис.2.2.1 динамику страхового возмещения в зависимости от страховой суммы.
ДИНАМИКА СТРАХОВЫХ СОБЫТИЙ
Нетто-ставка определяется по формуле:
Тн= Р*К*100% (2.2.1)
где Тн - тарифная нетто-ставка в грн.;
Р - вероятность страхового события;
К - коэффициент отношения средней выплаты к средней страховой сумме на один договор.
Вероятность страхового события находится по формуле:
Р= Кв/Кд (2.2.2)
где Кв - количество выплат за определенный период;
Кд - количество подписанных за год договоров.
Коэффициент отношения средней выплаты:
К= Св/Сс (2.2.3)
где Св - средняя выплата на один договор;
Сс - средняя страховая сумма на 1 год.
Р=56/2268=0,02;
С1=19460*0,5*8,4=81732;
С2=19460*0,45*12,6=110338,2;
С3=19460*0,3*8,4=49039,2;
С4=19460*0,15*26,6=77645,4;
Св= (81732+110338,2+49039,2+77645,4)/56=5692,05;
К=5692,05/19460=0,29;
Тн=0,02*0,29*100%=0,58-следовательно с каждой страховой суммы надлежит получить 0,58 грн. страховой премии.
Резервный фонд рассчитывается на основе среднеквадратического отклонения по формуле:
? = (2.2.4)
где q - число страховых событий каждого месяца;
- среднее количество страховых событий;
n - тарифный период.
(2.2.5)
где q - число страховых событий каждого месяца;
n - тарифный период.
Надбавку за риск которую создает резервный фонд образовывает двух кратное среднеквадратическое отклонение по формуле:
* ? (2.2.6)
Число страховых случаев приведены в таблице 2.2.3
Таблица 2.2.3
МесяцQq-q(q-q)2126-2,56,252312,56,2534011,5132,25414-14,5210,2554516,5272,25615-13,5182,25?=809,5
q=(26+31+40+14+45+15)/6=28,5
? = = 12,72;
2?=2*12,72=25,44.
В целом взнос на 100 000 грн. будет представлять среднее количество страховых событий плюс надбавка за риск.
+ 2? =28,5 + 25,44= 53,94.
Следовательно тариф на 100 грн будет равен 0,5394 грн.
2.3 Расчет брутто-ставки по страхованию имущества
На основании исходных данных необходимо рассчитать брутто-ставку, используя методику теории вероятности и общую методику расчета, оценить как изменится брутто ставка если количество застрахованных объектов уменьшится на 280.
Брутто-ставка рассчитывается по формуле:
Тб=Тн+Нр (2.3)
где Тб - тарифная брутто-ставка в грн.;
Нр - надбавка за риск;
f - удельный вес нагрузки.
Удельный вес нагрузки составляет 5%, тогда
Тб=(0,58+25,44)/100-5=0,27.
Изобразим на рис.2.3 структур?/p>