Розробка маркетингової стратегії концентрації при впровадженні проекту "Дизайн інтер’єру" в торгово-посередницькій фірмі
Дипломная работа - Маркетинг
Другие дипломы по предмету Маркетинг
?ими порціями);
4. Планові обсяги реалізації (кількість клієнтів, які приймають участь у експлуатації системи та оплачують абонентні послуги) наведені в табл.3.1:
Таблиця 3.1 Показники планових обсягів реалізації послуг проекту ВАТ “Класс-Дизайн”
Рік експлуатаціїСередня кількість клієнтівЦіна участі в проектіСума в
грн. / місяць1 рік1 00015 $ / місяць81,492 рік5 00012 $ / місяць68,453 рік8 00012 $ / місяць71,874 рік10 00012 $ / місяць75,475 рік15 00012 $ / місяць79,24
5. Планові витрати (згідно кошторисним розрахункам бізнес-проекту):
Таблиця 3.2 Планові витрати проекту ЦТТР ВАТ “Класс-Дизайн”
Капітальні витрати на початку інноваційного проекту(0 рік)Щорічні експлуатаційні витрати№Назва витратСума№Назва витратСума1.Купівля офісу та ремонт51 000 $1.Щорічна абонплата за телекомунікації75 540 $2.Кондиціонери3600 $2.Щорічні витратні матеріали800 $3.Офісні меблі2800 $3.Зарплата з податками та зборами137 760 $4.Компютерне обладнання170 326 $4.Утримання офісу8400 $5.Телекомуніка-ційне облад-ня68 900 $5.Абонплата за канал Інтернет60 000 $6.Монтаж комп ютерної мережі7 296 $6.Експлуатаційні витрати24 000 $7.Ліцензійне ПО
(НМА)32 882 $8.Прикладне ПО246 000 $Разом
капітальних витрат582 800 $Разом щорічних витрат експлуатації306 500 $3.2.2 Аналіз інвестиційної привабливості та фінансової ефективності впровадження мультимедійного проекту “Інтернет-дизайн інтерєру” в ТОВ “Класс-Лайн”
Результати розрахунків з інвесторами інноваційного проекту наведені в табл.3.3 “Результати інвестиційної діяльності”, в якій занесені результати інвестиційних потоків на підприємство (із знаком ““), та результати повернення інвестицій на протязі 5 років .
Таблиця 3.3. Результати інвестицій в інноваційний проект ЦТТР ВАТ “Класс- Дизайн
№Значення показників на t - кроку діяльностіп/пПоказники0 рік1 рік2 рік3 рік4 рік5 рікСума1Земля00000002Будинки, споруди-270 3000000003Обладнання-1 557 7870000004Нематеріальні активи-1 478 0750000005Разом: вкладення в основний капітал(акції ВАТ)-3 306 161001 390 6941 460 2281 533 24006Приріст власного оборотного капіталу за рахунок облігацій(-)-1 000 00000001 000 00007Приріст власного оборотного капіталу за рахунок ТОВ “Класс-Лайн”-297 8390000008Усього інвестицій ( "-" - вкладено, " +" - повернуто інвесторам)-4 604 000000005 384 161 (+ курсова різниця)9Дивідендні доходи акціонерам за авансові витрати на іннов. проект ( 1 200 000 грн.)00001 000 0002 000 0003 000 000
Таблиця 3.4 Результати розрахунків амортизації в інноваційному проекті ВАТ Класс-Дизайн
ПоказникиСумаРіч. %Розрахункові суми амортизації, грн.Грн.аморт.1 рік2 рік3 рік4 рік5 рікІнвестиції в ОФ та НМА,3 306 161698 577600 539526 876471 500429 846Група 1270 300513 51512 83912 19711 58711 008Група 21 557 78725389 447292 085219 064164 298123 223Група НМА1 478 07520295 615295 615295 615295 615295 615
Таблиця 3.5 Результати операційної діяльності проекту ЦТТР ВАТ “Класс-Дизайн
№ПоказникиЗначення показників на t - кроку діяльностіп/п0 рік1 рік2 рік3 рік4 рік5 рікСума 5 роківРозрахунок валового доходу( курс валюти на 0 рік = 5,3 грн./ 1 $)Курс валюти, грн./ 1 $5,35,575,846,146,446,761Обсяг продажу, один.100050008000100001500002Ціна продажу(без ПДВ) грн./один.(в місяць)81,4968,4571,8775,4779,2403Виручка от продажу, грн.(за 12 місяців)977850410697068997109055868,9142629930Розрахунок валових витрат ( для оподаткування)5Виробничі валові витрати, грн.-1665045-1748297-1835712-1927498-202387306Проценти по облігаціях, грн.0-250000-250000-250000-25000008Амортизація ОФ та НМА, грн.-698577-600539-526876-471500,1-42984609Відсотки по процент-них акціях ВАТ,грн.-756840-794682-834416-584091,3-3066480Розрахунок балансового прибутку для оподаткування10Балансовий прибуток, грн.-2142612713451,634527055822779,8112526271909895211Податки (25%) на прибуток, грн.0-214035-1035812-1746834-3375788-6372469,112Проектований чистий прибуток(для нарахування дивідендів), грн.-2142612499416,124168944075945,8787683912726483Розрахунок чистого операційного доходу ( + фонд амортизації)13Чистий доход від опе-рацій (чистий прибу-ток + амортизація),грн.-1444035109995529437704547446830668515453821,1
В табл. 3.5 приведені результати розрахунку операційної діяльності підпри-ємства на основі вхідних даних та Закону України “Про оподаткування прибутку підприємств” у розділі віднесення до валових затрат [4]:
- сум виплачених процентів за кредити та процентний дохід по облігаціях ( (вихідний грошовий потік);
Таблиця 3.6 Результати фінансової діяльності проекту ЦТТР ВАТ “Класс-Дизайн”
№Значення показників на t - кроку діяльностіп/пПоказники0 рік1 рік2 рік3 рік4 рік5 рікРозрахунки динаміки капіталізованого власного капіталу1Інвестиції оборотного капіталу, грн.1297839000002Прибуток до капіталізації, грн.0-21426124994162416894407594678768393Виплата дивідендів, грн.0000-1000000-20000004Власний капітал з капіталізацією прибутку, грн.1297839-844773-3453572071537514748311024322Розрахунки динаміки запозичення та амортизаційного повернення коштів6Довгострокові акції+облігац, грн.4604000000007Амортизація, грн.06985776005395268764715004298468Погашення заборгова-ності по акціях, грн.000-1390694-1460228-2533240Результати фінансової діяльності10Потік реальних грошей, грн.1297839-1444035109995515530762087218377344511Сальдо реальних грошей, грн.0-14619695375925068354594053836749912Сальдо накопичених реальних грошей, грн.0-1444035-344080120899732962148367499
За результатами розрахунків інвестиційної та операційної діяльностей підприємства (табл. 3.4 3.5) розраховуємо результати фінансової діяльності підприємства та грошові потоки.
При розрахунках показників табл. 3.6 прийнята методологія [36]:
1) Потік реальних грошей за кожний рік (п.10) розраховується як різниця сум чистого прибутку (п.2) сум виплачених дивідендів акціонерам (п.3), та враховуючи, що виплата повернення сум акцій(п.8) виконується за рахунок фонду амортизації (п.7) та, частково, чистого прибутку.
2) Сальдо реальних грошей (п.11) розраховується як початковий інвесто?/p>