Розрахунки обов’язкових економічних нормативів регулювання діяльності комерційних банків
Контрольная работа - Банковское дело
Другие контрольные работы по предмету Банковское дело
ву.
2. Розрахунок показника великих кредитних ризиків (Н8).
= п5.
Перевищення нормативу становить 18,75 % (менш, ніж 50 %. В цьому випадку комерційний банк повинен забезпечити адекватність регулятивного капіталу на рівні не менш, ніж 16 %. Інакше банк не забезпечить збереження регулятивного капіталу.
3. Розрахунок показника ризику кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9).
Зі = п6 + п7;
Зі = 290 + 1000 = 1290 (тис.грн.);
ПЗі = п8;
ПЗі = 1470 (тис.грн.);
Банк проводить операції з цим інсайдером на умовах, не вигідних для банку, що може загрожувати інтересам кредиторів і вкладників. Банку необхідно обмежити, або зовсім припинити операції з цим інсайдером. За порушення нормативу Н9 НБУ може застосувати щодо цього банку штрафні санкції згідно з постановою Правління НБУ № 369 від 28.08.2001.
4. Розрахунок показника ризику сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10).
= п9.
Обсяг сукупної суми всіх кредитів, наданих інсайдерам не є надмірним і не загрожує цільності регулятивного капіталу.
Звітність комерційного банку місить таку інформацію (табл. 5.5).
Таблиця 5
№
п/нПоказникиСума
(тис. грн.)1Регулятивний капітал банку376002Кошти банку, які інвестовані в акції, що випущені однією установою
81303Загальний розмір коштів, які інвестовані в акції юридичних осіб
295404Вкладення в цінні папери в портфелі банку на продаж та інвестиції, що випущені іншими банками
132205Резерв під знецінення цінних паперів, що випущені іншими банками
17006Вкладення у статутні фонди інших банків та фінансових установ
6200
Обчислити показники інвестиційного ризику комерційного банку (Н11, Н12).
Рішення.
1. Розрахунок інвестиційного ризику за однією установою.
Кінв. = п2.
Кінв. = 8130 (тис. грн.).
Кр = п1.
Цпб = п4 п5.
Цпб = 13220 1700 = 11520 (тис. грн.).
Всф = п6.
Всф = 6200 (тис. грн.).
Банк щодо цієї юридичної особи виконує установлений норматив інвестиційного ризику. Операції вкладання коштів до статутного фонду установи не можуть призвести до втрати капіталу банку.
2. Розрахунок загального інвестиційного ризику.
- п3,
= 29540 (тис. грн.).
Банк використовує свій капітал для придбання акцій юридичних осіб в межах, встановлених Національним банком.
Звітність комерційного банку містить таку інформацію (табл. 6).
Таблиця 6
№
п/пПоказникиОд.
виміруСума1Регулятивний капітал банкутис.грн.376002Вимоги (активи) банку (балансові і позабалансові) за кожною купленою іноземною валютою
а) долар США
б) євро
в) російський рубль
тис.од.
“-“
“-“
2670
1650
359003Зобовязання банку (балансові і позабалансові) за кожною проданою іноземною валютою
а) долар США
б) євро
в) російський рубль
тис.од.
“-“
“-“
1800
1970
150004Офіційний курс НБУ
а) долар США
б) євро
в) російський рубль
грн.за од.
“-“
“-“
5,31
6,85
0,185
Визначити показники ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції (Н13), загальної довгої відкритої валютної позиції банку (Н13-1)і загальної короткої відкритої валютної позиції банку (Н13-2).
Рішення.
1. Визначення вимог (балансових і позабалансових) та зобовязань (балансових і позабалансових) в гривневому еквіваленті за кожною іноземною валютою (табл. 7).
Таблиця 7
ВалютаВимоги, тис. грн.Зобовязання, тис. грн.Долар США2670 х 5,31 = 14177,71800 х 5,31 = 9558Євро1650 х 6,85 = 11302,51970 х 6,85 = 13494,5Російський рубль35900 х 0,185 = 6641,515000 х 0,185 = 2775
2. Визначення відкритої валютної позиції банку за кожною іноземною валютою (табл. 8).
Таблиця 8
ВалютаВимогиЗобовязанняВідкрита валютна позиція (довга “+”; коротка “-“)долар США14177,79558+4619,7 (довга)євро11302,513494,5-2192 (коротка)російський рубль6641,52775+3866,5 (довга)
3. Визначення загальної відкритої валютної позиції банку (ВВП).
ВВП = 4619,7 + 2192 + 3866,5 = 10678,2 (тис. грн.).
4. Розрахунок показників ризику загальної відкритої валютної позиції банку (Н13); загальної довгої відкритої валютної позиції банку (Н13-1) і загальної короткої відкритої валютної позиції банку (Н13-2).
Н13-1 ? 0,3; Н13-2 ? 0,05;
Діяльність банку на валютному ринку в цілому не є ризиковою, але рівень ризику загальної короткої валютної позиції банку вийшов за межі нормативу. В цьому випадку НБУ може застосувати щодо цього банку штрафні санкції згідно з постановою Правління НБУ № 369 від 28.08.2001 р.
Література
1. Постанова Правління НБУ “Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні” № 368 від 28.08.2010 р. // Додаток до журналу “Вісник НБУ”. Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. 2009. - № 10. С. 4 37.
2. Постанова правління НБУ “Зміни до “Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні”. № 267 від 17.06.2004 р // Додаток до журналу “НБУ”. Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. 2009. - № 7. С. 28-30.
3. Постанова Правління НБУ “Зміни до “Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні”. від 15 вересня 2004 р. № 443 // Додаток до журналу “Вісник НБУ”. Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. 2009. - № 10. С. 30 32.
4. Постанова правління НБУ “Положення про застосування Національним банком України заходів за порушення банківського законодавства” № 369 в