Розрахунки обов’язкових економічних нормативів регулювання діяльності комерційних банків
Контрольная работа - Банковское дело
Другие контрольные работы по предмету Банковское дело
?льності 4 500 000 євро,
починаючи з пятого року діяльності 5 000 000 євро;
в) для банків, які здійснюють свою діяльність на території всієї України (міжрегіональних):
до одного року діяльності 5 000 000 євро,
до двох років діяльності 5 500 000 євро,
до трьох років діяльності 6 000 000 євро,
до чотирьох років діяльності 7 000 000 євро,
починаючи з пятого року діяльності 8 000 000 євро.
Національний банк залежно від економічного становища країни, стану світових фінансово-кредитних і валютних ринків та відповідно до змін курсу національної валюти може переглядати мінімальний розмір регуляторного капіталу. У разі значного підвищення значення нормативу мінімального розміру регулятивного капіталу для банків встановлюється перехідний період для нарощування капіталу згідно з розробленими банками програмами капіталізації.
2) Адекватність регулятивного капіталу (платоспроможність) (Н2) (розраховується банком щоденно, а контроль здійснюється НБУ за формулою середньоарифметичної величини за місяць).
Норматив адекватності регулятивного капіталу (норматив платоспроможності) відображає здатність банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватися за своїми зобовязаннями, що випливають із торговельних, кредитних або інших операцій грошового характеру. Чим вище значення показника адекватності регулятивного капіталу, тим більша частка ризику, що її приймають на себе власники банку; і навпаки: чим нижче значення показника, тим більша частка ризику, що її приймають на себе кредитори (вкладники) банку.
Значення показника адекватності регулятивного капіталу визначається як співвідношення регулятивного капіталу до сумарних активів, зважених за ступенем кредитного ризику та зменшених на суму створених відповідних резервів за активними операціями та на суму забезпечення кредиту (вкладень в боргові цінні папери):
(для діючих банків), де
Аі сума активів і-ої групи (зменшених на створенні відповідні резерви), яка має однакову ступінь ризику;
kі коефіцієнт ризику.
Для банків, що розпочинають операційну діяльність, цей норматив має становити: протягом перших 12 місяців не менше 15 %; протягом наступних 12 місяців не менше 12 %; надалі не менше 8 %.
Для розрахунку адекватності регулятивного капіталу банку його активи поділяються на 5 груп за ступенем ризику (табл.1).
Таблиця 1. Основні активи комерційного банку за групами ризику (фрагмент)
ГрупаАктивиК1Готівкові кошти0Банківські метали0Кошти в Національному банку0Боргові цінні папери центральних органів виконавчої влади, що рефінансуються та емітовані Національним банком0Боргові цінні папери центральних органів виконавчої влади у портфелі банку на продаж і інвестиції 02Кредити, що надані центральним органам виконавчої влади0,13 Боргові цінні папери місцевих органів виконавчої влади, що рефінансуються та емітовані Національним банком0,2Боргові цінні папери місцевих органів виконавчої влади в портфелі банку на продаж та на інвестиції0,24Кошти до запитання в інших банках0,5Кредити, що надані місцевим органам виконавчої влади 0,5Гарантійні депозити в інших банках0,5Валюта та банківські метали, які куплені, але не одержані0,55Депозити, що розміщенні в інших банках1Кредити, що надані іншим банкам1Кредити, що надані субєктам господарської діяльності1Кредити, що надані фізичним особам1Фінансовий лізинг (оренда)1Пролонгована заборгованість за кредитами1Прострочена заборгованість за кредитами1Сумнівна заборгованість за кредитами1Дебіторська заборгованість за операціями з банками та з клієнтами1Акції та цінні папери у портфелі банку на продаж та інвестиції1Товарно-матеріальні цінності1Основні засоби1Інші активи банку1
3) Адекватність основного капіталу (Нз)
(розраховується банком щоденно, а контроль здійснюється НБУ за формулою середньоарифметичної величини за місяць). Норматив адекватності основного капіталу встановлюється з метою визначення спроможності банку захистити кредиторів і вкладників від не передбачуваних збитків, яких може зазнати банк у процесі своєї діяльності залежно від розміру різноманітних ризиків.Показник адекватності основного капіталу банку розраховується як співвідношення основного капіталу до загальних активів банку, зменшених на суму створених відповідних резервів за активними операціями банків.
.
Групи банків за рівнем достатності
Для забезпечення реальної капіталізації банків всі банки поділяються за рівнем достатності капіталу на:
добре капіталізовані;
достатньо капіталізовані;
недокапіталізовані;
значно недокапіталізовані;
критично недокапіталізовані.
Добре капіталізованим уважається банк, в якого:
розмір регулятивного капіталу відповідає встановленим мінімальним вимогам;
співвідношення регулятивного капіталу банку до його сумарних активів, зважених на відповідні коефіцієнти за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу Н2), перевищує його нормативне значення і становить не менше ніж 17 відсотків;
співвідношення основного капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного капіталу Н3) більше ніж його нормативне значення і становить 8 відсотків та більше.
Достатньо капіталізованим уважається банк, в якого:
розмір регулятивного капіталу відповідає встановленим мінімальним вимогам;
співвідношення регулятивного капіталу банку до його сумарних активів, зваже