Розрахунки обов’язкових економічних нормативів регулювання діяльності комерційних банків
Контрольная работа - Банковское дело
Другие контрольные работы по предмету Банковское дело
них на відповідні коефіцієнти за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу Н2), відповідає його нормативному значенню і становить не менше ніж 8 відсотків або наближається до 17 відсотків;
співвідношення основного капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного капіталу Н3) становить не менше ніж 4 відсотки або наближається до 8 відсотків.
Недокапіталізованим уважається банк, в якого:
розмір регулятивного капіталу відповідає встановленим мінімальним вимогам;
співвідношення регулятивного капіталу банку до його сумарних активів, зважених на відповідні коефіцієнти за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу Н2), менш ніж його нормативне значення, але становить не менше ніж 6 відсотків;
співвідношення основного капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного капіталу Н3) менше ніж його нормативне значення, але становить не менше ніж 3 відсотки, або наближається до 4 відсотків.
Значно недокапіталізованим уважається банк, в якого:
розмір регулятивного капіталу менше встановленого мінімального розміру регулятивного капіталу, але не більше ніж 20 відсотків установленого мінімального розміру регулятивного капіталу;
співвідношення регулятивного капіталу банку до його сумарних активів, зважених на відповідні коефіцієнти за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу Н2), менше ніж його нормативне значення і перебуває в межах від 6 до 2 відсотків;
співвідношення основного капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного капіталу Н3) менше ніж його нормативне значення і перебуває в межах від 3 до 1,3 відсотка;
обсяг активів з негативною класифікацією (сумнівні, безнадійні, прострочені понад 30 днів) перебуває в межах від 45 до 60 відсотків регулятивного капіталу банку.
Критично недокапіталізованим уважається банк, в якого:
розмір регулятивного капіталу менше встановленого мінімального розміру регулятивного капіталу на суму, що становить понад 20 відсотків установленого мінімального розміру регулятивного капіталу;
співвідношення регулятивного капіталу банку до його сумарних активів, зважених на відповідні коефіцієнти за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу Н2), менше ніж 2 відсотки;
співвідношення основного капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного капіталу Н3) менше ніж 1,3 відсотка;
обсяг активів з негативною класифікацією (з урахуванням сформованих резервів під активні операції) перевищує 60 відсотків регулятивного капіталу банку.
Банкам, що не дотримуються вимог Національного банку, рекомендується розробити програму їх капіталізації та встановлюються такі обмеження:
припинити виплату дивідендів у будь-якій формі;
припинити залучення коштів фізичних та юридичних осіб;
припинити вкладення коштів у статутні фонди інших юридичних осіб;
припинити надання бланкових та пільгових 1кредитів;
припинити подальшу емісію цінних паперів (крім власних акцій).
2. Нормативи ліквідності
(усі нормативи ліквідності розраховуються щоденно, а контроль здійснюється НБУ за формулою середньоарифметичної величини за місяць)
Ліквідність банку це здатність банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобовязань , яка визначається збалансованістю між строками і сумами погашення розміщених активів та строками і сумами виконання зобовязань банку, а також строкам та сумами інших джерел і напрямків використання коштів (надання кредитів, інші витрати).
Кошти на кореспондентських рахунках.
Ліквідними активами є кошти в касі, кошти на кореспондентських рахунках, які відкриті в Національному банку та інших банках, а також активи, що можуть бути швидко проконвертовані в готівкові чи безготівкові кошти.
1) Миттєва ліквідність (Н4)
Норматив миттєвої ліквідності встановлюється для контролю за здатністю банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобовязань за рахунок високоліквідних активів (коштів у касі та на кореспондентських рахунках).
Норматив миттєвої ліквідності встановлюється для контролю за здатністю банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобовязань за рахунок високоліквідних активів (коштів у касі та на кореспондентських рахунках).
Норматив миттєвої ліквідності визначається як співвідношення суми коштів у касі та на кореспондентських рахунках до зобовязань банку, що обліковуються за поточними рахунками.
, де
Ка готівкові кошти в касі;
Ккр кошти банку на кореспондентських рахунках в НБУ та в інших комерційних банках;
Зпот зобовязання банку, що обліковуються на поточних рахунках:
кошти до запитання (НБУ, інших комерційних банків, юридичних та фізичних осіб);
кошти бюджету України.
2) Поточна ліквідність (Н5)
Норматив поточної ліквідності встановлюється для визначення збалансованості строків і сум ліквідних активів та зобовязань банку.
Для розрахунку нормативу поточної ліквідності враховуються вимоги і зобовязання банку з кінцевим строком погашення до 30 днів (включно).
Норматив поточної ліквідності визначається як співвідношення активів первинної та вторинної ліквідності до зобовязань банку з відповідними строками виконання:
, де
А1,2 активи первинної та вторинної ліквідності:
готівкові кошти;
банківські