Расчет экономической целесообразности перевода предприятия на пластиковую систему оплаты труда на примере ООО "Бамард"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ем сильнее его отрицательное влияние на обязательные экономические нормативы.
Важным является вопрос о соотношении между размером кредитной линии и лимитом фактической задолженности. Здесь нужно исходить из предположения, что средний заемщик берет кредиты под ожидаемую заработную плату и вовсе не обязательно, что он будет ежемесячно выбирать весь свой лимит фактической задолженности. Поскольку, согласно зарубежным исследованиям, владельцы кредитных карт используют не весь лимит по максимальной ссудной задолженности по кредитным картам и заемщик, у которого очень часто наблюдается ссудная задолженность, близкая к максимальной, не может считаться надежным. Так, по данным компании тАЬFair, Isaac and Co., Inc.тАЭ, основанных на анализе дел владельцев кредитных карт в США, примерно 50% используют менее 30% лимита, и только 1 из 8 более 80%. Использование кредитной карты заемщиком изображено на рис. 6.
Рис. 6. Использование кредитной карты заемщиком.
Аналогичной статистики по российским владельцам кредитных карт пока нет. Однако, для начала, можно исходить из того, что средний заемщик использует 2/3 лимита фактической задолженности в месяц.
Таким образом, лимиты кредитования вычисляются по формулам:
тАЬлимит фактической задолженноститАЭ = 90% * тАЬсредняя ежемесячная заработная плататАЭ
тАЬразмер кредитной линиитАЭ = 2/3 * тАЬлимит фактической задолженноститАЭ
Если заемщик использует кредитную карту интенсивнее среднего, то у него возникает ситуация, когда кредитная линия исчерпана по размеру, но не исчерпана по сроку. В этом случае происходит досрочное закрытие кредитной линии и, по желанию сторон, можно оформить новый договор с другими лимитами кредитования.
Схема погашения основного долга и процентов
Кредитование сотрудников предприятия с использованием банковских карт, как и любая кредитная операция, осуществляется на условиях срочности, платности и возвратности. Исходя из вышеприведенных требований, схема погашения основного долга и процентов построена одновременно на следующих принципах.
А) После даты окончания кредитной линии заемщику дается 2 месяца, чтобы полностью погасить весь долг по кредитам и проценты. Вынос ссуды и процентов на просрочку происходит только по истечении этого срока.
Таким образом, во-первых, обеспечивается страховка от транзакций, которые могут быть совершены до окончания срока действия кредитной линии, но поступить из процессингового центра после ее окончания. Если бы срок уплаты всех обязательств совпадал с закрытием кредитной линии, то в данном случае выдача кредита происходила бы со счетов для учета просроченной ссудной задолженности. Во-вторых, в течение этих 60 дней к заемщику, работающему на платежеспособном предприятии, всегда поступит заработная плата, достаточная для окончательного расчета по кредитам и процентам.
Б) В течение всего срока действия кредитного договора, а договор действует до полной уплаты всех обязательств, банк имеет право направлять любые поступления средств на карточный счет на уплату долгов по процентам, кредитам и других обязательств в случае их наличия. Уплата происходит в автоматическом режиме. Причем гашение процентов происходит по день их расчета.
Прежде всего, это относится к поступлениям заработной платы. Однако ничто не мешает заемщику самому внести средства на карточный счет: порядок уплаты основного долга и процентов при этом не изменится. Другими словами, погашение основного долга и процентов привязывается к текущим поступлениям средств на счет. В случае прекращения перечисления заработной платы в банк предусмотрен механизм досрочного закрытия кредитной линии.
Таким образом, обеспечивается страховка от нерегулярных перечислений заработной платы, в небольших пределах, и от прекращения перечисления заработной платы.
Выполнение вышеназванных принципов означает, что ухудшение качества кредитного портфеля происходит по тем и только по тем клиентам, которые приняли принципиальное решение не платить по долгам вообще.
Кроме того, для тАЬчестныхтАЭ клиентов необходимость появления в банке сводится к минимуму. Упрощается и работа сотрудников, занятых обслуживанием кредитных карт: им остается проводить мониторинг за состоянием ссудной задолженности и вовремя выявлять потенциально проблемных клиентов. Все это позволяет свести к минимуму издержки банка, связанные с обслуживанием кредитных карт.
Тарифы банка
Конечные показатели доходности операций с использованием банковских карт зависят, прежде всего, от возможного поведения каждого заемщика (рис.2.): в каком размере он берет кредиты; как часто берет; как часто их гасит. Может возникнуть следующая ситуация: кредиты берутся за несколько дней до зарплаты. В этом случае доход по процентам за кредит будет неприемлемым для банка.
Поэтому чтобы обеспечить высокую доходность по данным операциям, необходимо иметь две тАЬточкитАЭ получения доходов.
А) Проценты за пользование денежными средствами, начисляемые на ежедневные остатки ссудной задолженности.
Б) Плата за осуществление расчетных операций с использованием банковских карт в виде комиссии от суммы платежа.
Если обслуживание расчетных операций с использованием банковских карт осуществляется банком на платной основе, то комиссия будет взиматься с клиента независимо от того, за счет каких средств осуществляется платеж: собственных или заемных.
Однако чаще всего на практике имеет место следующая с