Расчет экономической целесообразности перевода предприятия на пластиковую систему оплаты труда на примере ООО "Бамард"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
к.
Как было отмечено ранее, при оценке реальной платежеспособности клиента необходимо ориентироваться только на текущие официальные доходы. Поэтому необходимо учитывать следующую ситуацию: на установленную фиксированную дату погашения основного долга и процентов в течение действия кредитного договора, например в конце месяца, у клиента не будет необходимых средств или просто времени прийти в банк. Через несколько дней, когда он получит заработную плату, средства у него появятся и он сможет погасить все долги. Это более чем возможно, поскольку практически нигде заработная плата не выплачивается в строго определенные дни.
Вышеназванная ситуация приведет к тому, что, согласно требованиям ЦБ РФ, придется вынести ссудную задолженность и проценты на просрочку. А через несколько дней, в зависимости от обеспечения кредитов увеличить группу риска. При последующем погашении просроченной ссудной задолженности и процентов уже не будет возможности уменьшить группу риска: такой порядок не предусмотрен нормативными документами ЦБ РФ.
При этом, как следствие, будет формально ухудшаться качество кредитного портфеля из-за постоянного увеличения доли кредитов с высокой группой риска, что, в свою очередь, приведет к созданию больших резервов на возможные потери по ссудам. Причем это будет происходить с тАЬчестнымитАЭ клиентами.
Другими словами, для удовлетворения данного требования необходимо создать такую схему погашения основного долга и процентов, чтобы ухудшение качества кредитного портфеля, в соответствии требованиям ЦБ РФ, происходило то тем и только по тем клиентам, которые приняли решение не платить по долгам вообще. Для взыскания долгов с последних должны применяться судебные и иные процедуры.
4.2 Условия кредитования с использованием банковских карт
Из вышеприведенных требований к кредитному обслуживанию большого числа индивидуальных заемщиков вытекают следующие условия кредитования.
Предоставление кредитов
Кредитный договор, заключенный с владельцем кредитной карты, означает право, но не обязанность заемщика получать кредиты. Даже если заемщик, обладая кредитной картой, не получил ни одного кредита, то у банка нет к нему никаких претензий. Именно это обстоятельство учитывается при продвижении кредитных карт среди сотрудников предприятий.
Естественно, что кредиты выдаются на недостающую сумму, необходимую в нужный момент заемщику для совершения расчетных операций с использованием банковской карты и оплаты соответствующих тарифов.
Схема кредитования
Выдача кредитов основывается на схеме тАЬкредитная линия с лимитом фактической задолженноститАЭ. Согласно кредитного договора клиенту открывается кредитная линия с установленным размером (максимальный дебетовый оборот по ссудному счету). Выдача очередного кредита в рамках кредитной линии ограничена еще лимитом фактической задолженности (максимально возможным остатком на ссудном счете).
В настоящее время данная схема представляется единственно возможной в рамках нормативных документов ЦБ РФ, поскольку тАЬовердрафттАЭ по счетам физических лиц не предусмотрен.
С точки зрения заемщика схема тАЬкредитная линия с лимитом фактической задолженноститАЭ представляет все-таки тАЬовердрафттАЭ, к которому он может прибегнуть ограниченное число раз по общей сумме выданных кредитов.
Выдача кредитной карты
Принимая во внимание, что у всех сотрудников предприятия уже есть дебетовые карты, на счета которых перечисляется заработная плата, реализована следующая договорная схема выдачи кредитной карты, приведенная на рис.5.
Рис.5. Договорная схема при выпуске кредитной карты.
Условия открытия банковского счета и порядок совершения операций по счету, в т.ч. и с использованием банковской карты как технического средства установлены в Договоре о выпуске и обслуживании банковской карты. Если сотруднику предприятия нужны кредиты, то он заключает, дополнительно, кредитный договор и оформляет все необходимые документы по обеспечению.
После прекращения действия кредитного договора и уплаты заемщиком всех обязательств карта снова становится дебетовой. Далее сотрудник предприятия может снова заключить кредитный договортАж
При этом банковская карта, физически, не меняется: в банке-эмитенте меняются только настройки данной карты.
Лимиты кредитования
Как было отмечено выше, при оценке платежеспособности клиента необходимо ориентироваться, исключительно, на его официальные текущие доходы. При данном кредитовании сотрудников предприятий наиболее надежный источник платежеспособности клиента заработная плата, перечисляемая в банк и усредненная, например, за последние 6 месяцев.
Этих ежемесячных доходов должно хватать на покрытие максимально возможного долга по кредитам и процентам. Поэтому максимальный размер лимита фактической задолженности можно установить, например, на уровне 90% от заработной платы.
Срок действия кредитной линии не должен быть коротким: в противном случае заемщик сможет взять только несколько кредитов и ему придется оформлять новый договор со всеми вытекающими издержками. Оптимальным сроком действия кредитной линии является 1 год. С одной стороны, это вполне приемлемый срок для заемщика. С другой приемлемый срок с позиций оценки риска кредитных вложений. Кроме того, чем больше размер неиспользованной кредитной линии, учитываемой на внебалансовых счетах, т