Аналіз діяльності банку ВАТ "Райффайзен Банк Аваль"
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
ами нагляду в багатьох країнах. Встановлені обмеження та нормативи, а також правила регулювання банківської діяльності відіграють важливу роль у процесі формування кредитного портфеля.
Величина капіталу банку великою мірою впливає на загальний обсяг залучених і запозичених коштів, а отже, і на розмір кредитних ресурсів. Показник величини капіталу банку використовується під час встановлення лімітів та обмежень у процесі регулювання кредитної діяльності банків. Так, всі встановлені Національним банком України нормативи, повязані з кредитуванням, розраховуються у відношенні до капіталу банку. Отже, величина капіталу банку визначає обсяг і структуру його кредитного портфеля.
На характеристики кредитного портфеля банку також впливають досвід, кваліфікація та спеціалізація кредитних працівників, адже одне з правил кредитного менеджменту полягає в тому, що банку не слід надавати кредити, які не можуть бути професійно оцінені фахівцями.
Банк Райффайзен Банк Аваль здійснює наступні кредитні та депозитні послуги для фізичних осіб:
- Автокредитування
- Кредити на купівлю нерухомості, товарів довгострокового вжитку та ремонтні роботи
- Кредити на придбання товарів та послугу розстрочку
- Кредити на споживчі цілі під заставу майна
- Кредити для оплати товарів та отримання готівки у кредит по картковому рахунку
- Різноманітні депозитні програми та продукти
Операції з банківськими металами та послуги з використанням індивідуальних сейфів
- Купівля - продаж злитків та монет
- Відповідальне зберігання монет та злитків
- Оренда індивідуальних сейфів
Кредити та інші форми фінансування підприємств
- Позики на поповнення обігових коштів
- Позики на оновлення та придбання основних засобів
- Проектне фінансування
- Кредитні лінії
- Овердрафт з диференційованою процентною ставкою
- Торгове фінансування (з використанням гарантій, акредитивів, векселів)
- Структуроване фінансування
- Інвестиційний банкінг
- Довгострокове фінансування під гарантії іноземних кредитних експортних агентств
- Комерційна іпотека
- Лізинг
- Факторинг
Депозитні продукти для корпоративних клієнтів:
- Строковий депозит (з виплатою відсотків в кінці терміну)
- Щомісячний депозит із щомісячною виплатою відсотків
- Накопичувальний депозит (з можливістю поповнення вкладу)
- Достроковий депозит (з можливістю повного та часткового дострокового зняття коштів)
- Депозитна лінія (розміщення на одному рахунку до 5 депозитів одночасно - з різними сумами, на різні строки та з різними процентними ставками)
- Депозит на короткий строк (від 3-х днів)
В таблиці 3.1 наведено обсяг коштів клієнтів Райффайзен Банк Аваль, за даними цієї таблиці для наочності побудуємо графік структури коштів клієнтів банку (див рис.3.3)
Таблиця 3.1
Кошти клієнтів за станом на 31 грудня 2007 року Райффайзен Банк Аваль (тис.грн.)
РядокНайменування статті2007 рік2006 рік12341Кошти субєктів господарювання, у тому числі:484645756196041.1Кошти на вимогу323439732792821.2Строкові кошти161206023403222Кошти фізичних осіб, у тому числі:1150312191658132.1Кошти на вимогу335847326345242.2Строкові кошти814464965312893Кошти бюджету, спеціальних фондів та інші кошти клієнтів, що утримуються з бюджету186422261094Кошти небанківських фінансових установ, у тому числі:2290311229964.1Кошти на вимогу77153547944.2Строкові кошти151878682025Інші зобовязання перед клієнтами3170442322816Усього1708207515166803
Рис.3.3. Структура коштів клієнтів банку на 1.01.2008 р.
З приведеного графіку видно, що основну питому вагу в структурі займають кошти фізичних осіб 68% і кошти субєктів господарювання 28%.
Кредитна політика банку передбачає кредитування надійних позичальників, здатних повернути отримані позики, з метою забезпечення стабільних доходів.
У звіті "Баланс" кредити відображено за сумою основного боргу за мінусом резервів під кредитні ризики.
Спеціальні резерви по кредитних ризиках банком формувались під стандартну та нестандартну заборгованість для покриття кредитного ризику згідно "Положення про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків" затвердженого постановою Правління НБУ №279 від 06.07.2000р. та обліковувались у відповідності до Інструкції з "Бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризки в банках України (Постанова Правління НБУ № 435 від 15.09.2004 р.).
Для визначення та формування необхідного розміру резерву, кредитна заборгованість класифікується за групами ризиків.
Оцінка майна, яке приймається під заставу для додаткового забезпечення повернення наданих позичок, здійснюється за реальною (ринковою) вартістю цього майна, його балансовою вартістю або ціною, визначеною експертною комісією, виходячи з можливості реалізації заставленого майна на момент закінчення строку дії договору застави.
Резерви сформовано за усіма видами наданих кредитів у національній та іноземних валютах.
Списання сумнівних (безнадійних) до повернення кредитів здійснюється за рахунок спеціальних резервів за рішенням Кредитного комітету банку.
У разі повернення раніше списаних кредитів за рахунок резерву, сума відображається за кредитом рахунку 7701, 7702, якщо списання відбулося в поточному році. Якщо відбулося повернення заборгованості, як?/p>