Аналіз діяльності банку ВАТ "Райффайзен Банк Аваль"
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
в 2005 році Кзл = 19261484 / 17513228 = 91%
в 2006 році Кзл = 27779968 / 24562890= 88%
в 2007 році Кзл = 44458085 / 39234747= 88%
Показник має допустиме значення, темпи його падіння невеликі. Такий стан речей сигналізує потенційним інвесторам про надійність банку і помірний ризик вкладення коштів.
Коефіцієнт співвідношення високоліквідних до робочих активів:
Ксвр = Авл / Ар
в 2005 році Ксвр = (3232071 + 750000) / (3232071 + 750000 + 1597364 + 2925 + 174828 + 12145297 + 0 + 331673 + 47) = 2/9
в 2006 році Ксвр = (2411540 + 300000) / (2411540 + 300000 + 1862860 + 10919 + 151603 + 20881983 + 20864 + 365252 + 137) = 1/9
в 2007 році Ксвр = (2547414 + 1054120) / (2547414 + 1054120 + 1862860 + 158983 + 65704 + 35934917 + 20864 + 531838 + 0) = 4/9
Банк в різні роки здійснював різну політику в 2005 році збільшував частку високоліквідних активів, в 2006 зменшував її, в 2007 знову збільшував. Чотирикратне збільшення високоліквідних активів в 2007 році свідчить про можливе зменшення доходності робочих активів.
Таким чином, за аналізуємий період ліквідність балансу дещо погіршилась, але в основному відповідає нормативним значенням. Банк намагається підвищити до нормативного значення показники миттєвої ліквідності за рахунок збільшення обсягів високоліквідних активів.
Використовуючи дані фінансової звітності банку Райффайзен Банк Аваль за 2005 2007 роки розрахуємо показники, що характеризують капітал банку.
Коефіцієнт співвідношення власного капіталу та залучених коштів:
К1 = (ВК / ЗК) * 100%
в 2005 році К1 = 1748256 / 17513228 = 10%
в 2006 році К1 = 3217078 / 24562890 = 13%
в 2007 році К1 = 5223338 / 39234747 = 14%
За цим показником в 2005 2007 роках надійність банку зростала в 2006 році на 3%, в 2007 році на 4% порівняно з 2005 роком.
Коефіцієнт співвідношення власного капіталу та пасивів банку:
К2 = (ВК / П) * 100%
в 2005 році К2 = 1748256 / 19261484 = 9%
в 2006 році К2 = 3217078 / 27779968 = 12%
в 2007 році К2 = 5223338 / 44458025 = 12%
За цим показником в 2006 2007 роках інтенсивність використання власних коштів зросла на 3% порівняно з 2005 роком.
Коефіцієнт співвідношення власного капіталу та активів банку:
К3 = (ВК / А) * 100%
в 2005 році К3 = 1748256 / 19261484 = 9%
в 2006 році К3 = 3217078 / 27779968 = 12%
в 2007 році К3 = 5223338 / 44458025 = 12%
Враховуючи, що нормативне значення показника зважених до ризику активів становить 8%, можна вважати, що банк має достатньо капіталу для здійснення діяльності.
Коефіцієнт рентабельності власного капіталу:
К11 = (ЧП / ВК) * 100%
в 2005 році К11 = 22716 / 1748256 = 1,3%
в 2006 році К11 = 344155 / 3217078 = 10,7%
в 2007 році К11 = 587424 / 5223338 = 11,25%
Отже, ефективність використання власного капіталу за аналізуємий період значно зросла.
Таким чином, банк має достатньо капіталу як для проведення активних операцій з урахуванням ризиків, так і покриття негативних наслідків різноманітних ризиків, які банк бере на себе в процесі своєї діяльності, та забезпечення захисту вкладів, фінансової стійкості й стабільної діяльності банку.
Використовуючи дані фінансової звітності банку Райффайзен Банк Аваль за 2005 2007 роки розрахуємо показники, що характеризують прибутковість банку.
Основним показником прибутковості банку, що відображає віддачу капіталу (в світовій практиці RОЕ) є показник
k1 = Прибуток / Капітал
в 2005 році k1 = 22716 / 1748256 = 1,3%
в 2006 році k1 = 344155 / 3217078 = 10,7%
в 2007 році k1 = 587424 / 5223338 = 11,25%
Отже, банк наближається до мінімальної межі прибутковості, що вважається загальноприйнятною в світовій практиці банківської справи.
Ефективність роботи банку з позиції інтересів його акціонерів, характеризує продуктивність вкладених ними коштів
k1,1 = Прибуток/ Акціонерний капітал
в 2005 році k1,1 = 22716 / 1499997 = 1,5%
в 2006 році k1,1 = 344155 / 2099935 = 16,4%
в 2007 році k1,1 = 587424 / 2779935 = 21,1%
Отже, за аналізуємий період акціонери довели, що можуть відстоювати свої інтереси перед менеджментом банку, прибутковість вкладених ними коштів зросла за три роки з 1,5% до 21,1%.
Ефективність залучення позикового капіталу характеризується показником:
k1,2 = Прибуток / (Актив Капітал) = Прибуток / Позиковий капітал
в 2005 році k1,2 = 22716 / 17513228 = 0,1%
в 2006 році k1,2 = 344155 / 24562890 = 1,4%
в 2007 році k1,2 = 587424 / 39234747 = 1,5%
Можна констатувати, що ефективність використання залучених коштів порівняно з власними коштами залишається дуже низькою, її зростання за два роки склало всього 1,4 %.
Чиста процентна маржа ЧПМ = (ПД ПВ) / А * 100
в 2005 році ЧПМ = (1734320 883904) / 19261484 = 4,4%
в 2006 році ЧПМ = (2592023 1173490) / 27779968 = 5,1%
в 2007 році ЧПМ = (4222806 1970757) / 44458025 = 5,1%
Отже, банк має прибуток у вигляді його доходу від процентної різниці як процент до середніх загальних активів більший загальноприйнятого рівня в 4,5%.
Таким чином, банку необхідно вжити додаткових заходів по управлінню як активними, так і пасивними операціями, з метою досягнення середньої по банкам першої групи прибутковості в 15%.
Використовуючи дані фінансової звітності банку Райффайзен Банк Аваль за 2005 2007 роки розрахуємо показники, що характеризують ділову активність банку.
По управлінню пасивами.
Коефіцієнт активності залучення позикових і залучених коштів
Кзк = Зк / Пзаг
в 2005 році Кзк = 17513228 / 19261484 = 0,91
в 2006 році Кзк = 24562890 / 27779968 = 0,89
в 2007 році Кзк = 39234747 / 44458025 = 0,89
Отже, питома вага позикових коштів відповідала середнім показникам по першій групі банків.
По управлінню активами.
Коефіцієнт доходних активів
Кда=(Ад/Аз)
в 2005 році Кзк = 12225641 / 19261484 = 0,64
в 2006 році Кзк = 21547822 / 27779968 =