Порядок создания и ликвидации коммерческого банка: особенности требований ЦБ РФ в настоящее время
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ю в возможно короткие сроки.
При внесении денег на накопительный iет не следует забывать, что запрещается перечислять средства за другого учредителя и перечислять их с текущих, а не с раiетных iетов каждого учредителя - юридического лица. В противном случае РКЦ не примет эти деньги, что на длительное время может затянуть регистрацию банка по вине самих учредителей.
Учредительный договор (договор о создании банка) должен содержать и другие важные решения. Например, в соответствии с Указанием ЦБ от 19 марта 1999 г. №513-У УК частично или даже полностью может быть сформирован за iет иностранных валют (валюту со своих текущих валютных iетов вносят учредители - резиденты РФ, а если эти резиденты являются кредитными организациями - с корреспондентских iетов в других банках). В этом случае в договоре следует указать, какие валюты будут приниматься в оплату капитала (в названном Указаний дан закрытый перечень наименований иностранных валют, которые ЦБ разрешает принимать в качестве взноса в УК), по какому курсу оценивается вносимая валюта или, что то же самое, какова рублевая и валютная стоимость доли УК (это определяет собрание учредителей). Для зачисления поступающих от учредителей валютных средств следует в установленном порядке открыть корреспондентский iет во Внешторгбанке или Сбербанке России. Учредители могут оплачивать свои доли в капитале наличной валютой, внося соответствующие суммы в кассу любого российского банка, имеющего право работать с валютами, с условием последующего перечисления им указанных сумм на iет будущего банка, открытый во Внешторгбанке или Сбербанке.
Если среди учредителей имеется нерезидент, то он также вправе оплатить свой взнос в УК со своего валютного iета в другом банке, предварительно получив необходимое разрешение Банка России в соответствии с требованиями Положения ЦБ от 23 апреля 1997 г. №437.
Следует четко соблюдать и требования Банка России в отношении неденежных форм взносов в УК. Главные из этих требований таковы (см., в частности, главу 4 Инструкции №109).
. Не может быть вкладом в УК банка имущество, право распоряжения которым ограничено в соответствии с федеральным законодательством или заключенными ранее договорами (об этих ограничениях см., в частности, ст. 11 Закона О банках и банковской деятельности).
. Внесенное в УК банка в установленном порядке имущество становится его собственностью.
. Вклады в УК могут делаться в виде рублевых и валютных средств, а также неденежных активов.
. К неденежным активам в данном случае относятся материальные активы.
. Под материальными активами понимаются здания (помещения), в которых будет располагаться банк. В документах ЦБ ничего не говорится о том, могут ли входить в состав данных активов, принимаемых в УК, например, земля под банковским зданием, имущественные права, автомобили, средства связи, оргтехника и т.п.
. В случае внесения в УК банка материальных активов должны быть представлены документы, подтверждающие право учредителей на их внесение в УК. Материальные активы должны быть оценены и отражены в балансе банка в рублях. Денежную оценку материальных активов утверждает: для ООО (ОДО) - общее собрание учредителей, для АО - совет директоров. В случаях, предусмотренных в федеральных законах, материальные активы оценивает независимый оценщик.
. Норматив (верхний предельный размер) неденежной части УК создаваемого банка составляет 20%. Данный норматив не должен нарушаться и в дальнейшем при увеличении УК действующего банка.
Специальные требования предъявляются к зданию, в котором будет располагаться банк. Во-первых, это требование касается принадлежности здания. Оно может передаваться (полностью или в части) учредителями в собственность банка в качестве оплаты доли (долей) в УК либо в аренду (субаренду). Банк может также планировать расположиться в здании (помещении), которое он берет в аренду (субаренду) у лица, не являющегося его учредителем. Во-вторых, здание (помещение) банка (его подразделения), в котором будут проводиться операции с ценностями, должно иметь надежную охранно-пожарную и тревожную сигнализацию, а для ведения кассовых операций (если новый банк предполагает вести такие операции) - кассовый узел, технически укрепленный в соответствии с особыми требованиями. Последние изложены в приложении 1 Требования к помещениям кредитных организаций для совершения операций с ценностями и программно-техническим комплексам к Положению ЦБ О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ от 9 октября 2002 г. №199-П.
Наконец, следует грамотно разрешить вопросы структуры собственности в создаваемом банке. Закон О банках и банковской деятельности (ст. 11) и расшифровывающая его в данном пункте глава 5 Инструкции ЦБ №109 выдвигают в этой части следующие основные требования.
. Если одно юридическое или физическое лицо либо группа юридических и / или физических лиц, связанных между собой соглашением1, либо группа юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, намерены приобрести более 5% долей УК банка то они должны в предварительном порядке уведомить об этом Банк России, а если речь идет о приобретении более 20% долей УК - предварительно получить на это его согласие.
. В последнем случае обязанность получить такое согласие Банка России лежит на желающих приобрести доли в УК банка либо на уполномоченном ими лице, для чего в ТУ Банка России подается ходатайст