Анализ хозяйственной деятельности предприятия
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
Первичными факторами служат:
динамическая нагрузка вагона - Ргр;
рейс груженого вагона - lгр;
количество вагонов, принятых гружеными с соседних отделений - Uпр. гр;
количество погруженных тонн грузов - ?Рn ;
статические нагрузки по родам грузов - Рcmi;
структура погрузки по родам грузов - ?i.
Далее рассчитывается рейс груженного вагона и количество груженных вагонов, принятых с соседних отделений дороги, по формулам:
lгр = ?Рlэ / (U * Ргр) ; Unр.гр = Unр.mр.с/n + Unр.mр.б/n + Unр.выг.
Порядок анализа приведен в таблице 1.7.
Таблица 1.7
Влияние факторов на изменение эксплуатационных тонно-километров
Факторы и субфакторыФормула анализаРасчёт по формулеОтклонениев %абсолютноеВагоно-километры гружёных вагонов, ?nSгр??Рl%э(?nSгр) = J%э(?nSгр) - 100102,81-100=2,812,81003,86117Динамическая нагрузка на гружёный вагон, Ргр??Рl%э(?Ргр) = J%(?Plэ) - J% (?nSгр)104,83-102,81=2,022,02002,77565Работа дороги вагонов, U??Рl%э(U) = J%(U) - 100101,9896-100=1,98961,98962,73387Рейс гружёного вагона, км, lгр??Рl%lгр = J% (?nSгр) - J%(U)102,8089-101,9896=0,81930,81931,12579Количество вагонов, принятых гружёными с соседних отделений, Uпргр??Рl%э(Uпр.гр.) = (J%(Uпр.гр) - 100) * ?пр ?пр=Uплnр.гр / Unл.(101,988-100)*4175/5177= 1,60321,60322,20293Количество погруженных вагонов, Un?Рl%э(Uп) = (J%(Uп) - 100) * ?п ?п = 1 - ?пр.(101,996-100)*(1-4175/5177)=0,38630,38630,53081Объём погрузки, ?Pn??Рl%э(?Рп) = (J%(?Pп) - 100) * ?п(102,3149-100)*0,1935=0,44800,44800,61559Средняя статистическая нагрузка на вагон, Рсm??Рl%э(Рсm) = (J%(Uп) - J%(?Pп) ) * ?п.(101,996-102,3149)*0,1935=-0,1929-0,1929-0,26506Структура погрузки по родам грузов, ?i??Рl%(?i) = ?п *J% (?Pп) * ( Рплcm / Рcm - 1) Рcm = 100/ (??фi / Рплcm ).0,1935*102,3149*(63,3194/54,9233-1)=3,02653,02654,15866Статистические нагрузки по родам грузов, Рсmi.??Рl %э(Рсmi) = ?п * J%(?Pп) * ( 1/ J(Pcm) - Рплcm / Рcm ).0,1936*102,3149(1/1,003126-63,4695/54,9233)=-3,1439-3,1439-4,31998Эксплуатационные тонно-км, ?Рlэ??Рl %э = J%(?Plэ) - 100104,8291-100=4,82914,82916,63558
Объем эксплуатационных тонно-километров увеличился на 6,63558 млн. т-км или на 4,83% за счет увеличения динамической нагрузки на груженый вагон на 0,9 т. или на 2,02. Наибольшее влияние на увеличение эксплуатационных тонно-километров оказало увеличение вагоно-километров гружёных вагонов (3,86), увеличение работы дороги (2,73) на 1,98%, увеличение рейса гружёного вагона (0,8193) на 4,65км., рост количества вагонов, принятых гружёными с других дорог (1,6) на 47 вагонов, увеличение объёма погрузки (0,4480) на 1745,44 тонны или на 2,31%.
Анализ пассажирооборота
Пассажиро-километры (?al) определяются как функция двух технико-экономических факторов: средней населенности пассажирского вагона (Н) и объема эксплуатационной работы пассажирских перевозок - вагоно-километров (?nSa), т.е.:
?al = ?nSa * Н;
??al(?nSa) = (J?nSa-1) ?alпл ;
?nSa = ?al / Н;
??al(?Н) = (J?al - J?nSa-1) ?alпл ;
??al = ??al(?nSa) + ??al(?Н).
Относительное изменение в %:
??al%(?nSa) = (??al(?nSa) * 100) / ?alпл ;
??al%(Н) = (??al(Н) * 100) / ?alпл.
Схема взаимосвязи пассажирооборота с факторами, определяющими его величину
Таблица 1.8
Анализ пассажирооборота
ПоказателиОбозначениеЕд. измеренияЗначениеАбсолютное отклонение% выполнения планаВлияние факторов по расчётупланфактАбсолют. Млн п-км%Пассажирооборот?alмлн п-км1520161090105,921905,921Средняя населённость пассажирского вагонаНчел3736,9-0,199,729-4,363-0,287Объём эксплуатационной работы?nSaмлн в-км41,08143,6312,55106,20894,3636,208
Пассажирооборот увеличился на 5,92% (90 млн. п-км) вследствие уменьшения объёма эксплуатационной работы на 6,208% (94,363 млн. в-км.), несмотря на незначительное снижение средней населённости пассажирского вагона на 0,0027%.
Таблица 1.9
Анализ выполнения плана перевозок
ПоказателиПланФакт% выполнения плана1. Эксплуатационные тонно-километры137,4082144,0438104,82912632. Пассажиро-километры15201610105,92105263. Приведённые тонно-километры1657,4081754,044105,830526
Приведённые тонно-километры увеличились на 5,83%, главным образом на это повлияло увеличение пассажирооборота на 5,92%. Эксплуатационные тонно-километры увеличились на 4,83%. Работа данной дороги является положительной.
. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ТРУДОВЫХ РЕСУРСОВ ЛИНЕЙНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ (В-1,10)
Таблица 9
Оценка качественного состава трудовых ресурсов предприятия
ПоказательЧисленность работниковИзменениеУдельный вес, %Изме-нениеБазис.ОтчетБазис.ОтчетГруппировка работников:- по возрасту:до 20 лет3741,1903,2562,065от 20 до 30215-168,3332,326-6,008от 30 до 4015897-6162,69845,116-17,582от 40 до 506271924,60333,0238,420от 50 до 60628222,38113,02310,642старше 602750,7943,2562,462Итого:252215-371001000- по уровню образования:Незаконченное среднее9619-7738,0958,837-29,258Среднее1151796445,63583,25637,621Высшее4117-2416,2707,907-8,363Итого:252215-371001000- по трудовому стажу, летот 5 до 10158136-2262,69863,2560,557от 10 до154645-118,25420,9302,676от 15 до 202830211,11113,9532,842свыше 20204-167,9371,860-6,076Итого:252215-371001000
Квалификационный уровень работников во многом зависит от их возраста, стажа работы, образования и т.д. Поэтому в процессе анализа изучают изменения в составе рабочих по этим признакам.
Анализируя качественный состав персонала, можно сделать следующие выводы:
. По возрастной категории в основном преобладает персонал от 30-40 лет и от 40-50 лет, удельный вес по отчетному периоду составляет 45,12% и 33,02 соответствии, что в сравнении с плановым периодом на 17,58%ниже и 8,42% выше.
. По уровню образования в плановом периоде наибольший удельный вес составляет контингент с незаконченным высшим и средним образованием - 38,095 % или 96 человек и 45,635% или 115 соответственно. Однако в отчетном периоде наибольший удельный вес приходится на контингент со средним - 83,256% или 179 человек. По сравнению с плановым периодом в отчетном произошло снижение доли работающих с высшим проф