Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия ЗАО "Атлант-М Лахта"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
ооборот-нетто(без НДС и акцизов)Тыс.руб179446.0236868.732.0%Себестоимость закупки товараТыс.руб143556.8189280.031.9%Валовая прибыль (наценка)Тыс.руб35889.247588.732.6%Издержки обращенияТыс.руб9540.211432.019.8%Прибыль от реализацииТыс.руб26349.036156.737.2%Внереализационные расходыТыс.руб154.0203.732.3%Балансовая прибыльТыс.руб26195.035953.037.3%Налог на прибыльТыс.руб6286.87190.614.4%Чистая прибыльТыс.руб19908.228762.444.5%Рентабельность продаж.1.1%1.0%Расчетная рентабельность.5.8%1.3%Уровень наценки.0.1%0.1%Среднесписочная численность работающихЧел.18.019.05.6%Фонд оплаты трудаТыс.руб4996.05453.09.1%Среднемесячная зарплата работающихТыс.руб в мес.23.123.93.4%Товарооборот на 1 работающего в месяцТыс.руб/чел9969.212466.825.1%Планируемый срок действия проекталет5.0Планируемые инвестицииТыс.руб6823.0Экономический эффектТыс.руб38097.8Срок окупаемостилет0.8Вид мероприятияПрирост Товаро-оборотаПрирост затрат на товарПрирост издержек обращенияПрирост чистой прибылиКапитальные единовремен-ные вложенияСрок окупаемости, лет1Организация сервисных и ремонтных работ17944.614241.7787.72331.0789.00.32Предоставление дополнительной бесплатной услуги- тест драйв17944.614185.5857.42282.71710.00.73Участие в программе Genera-Motors EUROPLAN21533.517296.0246.73192.74324.01.4Итого57422.745723.21891.87806.46823.00.8
Таблица 3.2 Расчет финансовых результатов от реализации дипломного проекта, (тыс. руб.)
Показательбазовый годМер-е 1мер-е 2мер-е 3плановый год124536Товарооборот без НДС179446,017944,617944,621533,5236868,7Себестоимость закупки товаров143556,814241,714185,517296,0189280,0Наценка35889,24167,54167,53364,547588,7Издержки обращения, в том числе:9540,2787,7857,4246,711432,0-заработная плата777,6179,4277,6187,31421,9-отчисления на соц.страхование.271,446,772,248,7439,0-банковское обслуживание897,089,789,7107,71184,1-канцелярия и оргтехника расходы151,015,15,010,0186,1-транспортные расходы295,029,558,716,0399,2-аренда помещений120,00,00,00,0120,0-коммунальные услуги80,019,00,00,099,0-износ ОФ (10-летняя)28,068,9100,00,0196,9-электороэнергия235,023,50,023,5282,0-услуги связи123,012,30,020,0155,3-реклама80,060,030,024,0194,0-командировочные расходы126,012,60,065,0203,6-прочее0,0100,060,030,0190,0Прибыль от реализации26349.02915,12901,73990,936156,7Внереализационные доходы0,00,030,00,030,0Внереализационные расходы, и т.ч.154.014,316,419,2203.7-налог на имущество2,80,01,20,04,0-транспортный налог4,50,01,60,06,1-прочие внереал-ные расходы13,20,00,00,013,2Прибыль балансовая26195.02913,82853,33990,935953.0Налог на прибыль6286.8699,3684,8957,87190.6Чистая прибыль19908.2233122823192,728762.4Капитальные затраты689,01680,04324,06689,0Единовременные затраты, включенные в себестоимость 100,0 100,0 50,0 250,0 Срок действия5,05,05,05,0Чистый доход за 5 лет113669853,411639,432858,8Срок окупаемости0,30,71,40,8
Таблица 3.3 Отчет о прибылях и убытках, показатели
мес.:НояДекКол-во сотрудников278227278227Количественные характеристики товара276276171171ОСНОВНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬФактическая выручка от реализации6 671 2286 671 2284 575 4004 575 400Себестоимость товаров и услуг5 798 9675 798 9673 795 3503 795 350Валовый доход872 261872 261780 050780 050Бонусы поставщиков99 64699 64664 57964 579Расходы по основной деятельностиВсего расходов по основной деятельности1 076 537947 8861 047 545873 338Прибыль (убыток) от основной деятельности-104 63024 020-202 916-28 709НЕОСНОВНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬДоходы от неосновной деятельности2 9032 9032 9032 903Расходы по неосновной деятельностиВсего расходов по неосновной деятельности0000Прибыль (убыток) от неосновной деятельности2 9032 9032 9032 903Чистая прибыль (убыток)-101 72726 923-200 013-25 806Коэф.доходности16,76,76,25,25%Доля Расходов в ВД93,82,624,49,93%Производительность труда3 4964 2823 0383 721Рентабельность персонала1,872,021,522,02Коэф.прибыльности-1,52%0,40%-4,37%-0,56%Адм. налог100 000100 000100 000100 000Прибыль (убыток) после адм. налога-201 727-73 077-300 013-125 806мес.:ЯнвФевКол-во сотрудников278227278227Количественные характеристики товара128128137137ОСНОВНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬФактическая выручка от реализации3 662 4423 662 4423 903 8453 903 845Себестоимость товаров и услуг2 978 6512 978 6513 192 4273 192 427Валовый доход683 791683 791711 419711 419Бонусы поставщиков49 89749 89753 39053 390Расходы по основной деятельностиВсего расходов по основной деятельности956 706813 892945 211814 331Прибыль (убыток) от основной деятельности-223 019-80 204-180 403-49 522НЕОСНОВНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬДоходы от неосновной деятельности2 9032 9032 9032 903Расходы по неосновной деятельностиВсего расходов по неосновной деятельности0000Прибыль (убыток) от неосновной деятельности2 9032 9032 9032 903Чистая прибыль (убыток)-220 116-77 302-177 500-46 619Коэф.доходности24,63,63,96,96%Доля Расходов в ВД108,04,652,12,07%Производительность труда2 6393 2322 7513 369Рентабельность персонала1,481,771,541,84Коэф.прибыльности-6,01%-2,11%-4,55%-1,19%Адм. налог100 000100 000100 000100 000Прибыль (убыток) после адм. налога-320 116-177 302-277 500-146 619
мес.:за 4 месяцаКол-во сотрудников278227Количественные характеристики товара712712ОСНОВНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬФактическая выручка от реализации18 812 91518 812 915Себестоимость товаров и услуг15 773 07515 773 075Валовый доход3 047 5203 047 520Бонусы поставщиков267 512267 511Расходы по основной деятельностиВсего расходов по основной деятельности4 025 9993 449 447Прибыль (убыток) от основной деятельности-710 968-134 416НЕОСНОВНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬДоходы от неосновной деятельности11 61211 611Расходы по неосновной деятельностиВсего расходов по неосновной деятельности00Прибыль (убыток) от неосновной деятельности11 61211 611Чистая прибыль (убыток)-699 356-122 804Коэф.доходности21,02,02%Доля Расходов в ВД101,6,27%Производительность труда1192514604Рентабельность персонала1,61,92Коэф.прибыльности-3,72-0,65Адм. налог400 000400 000Прибыль (убыток) после адм. налога-1 099 356-522 804
Таким образом, если посмотреть на отчет о прибылях и убытках за 4 месяца, то мы можем увидеть какие изменения случились бы в показателях благодаря предложенным мероприятия.
Если говорить об убытке, то он при внедрении мероприятий составит 122804 у.е. против 699356 у. е., если бы все оставили без изменений. Если же посмотреть на показатель доля расходов в валовом доходе, в котором исключаются расходы, связанные с арендой о?/p>