Повышение эффективности использования заемных средств
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
го менеджерах. В качестве способов оценки кредитоспособности используют систему финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.
Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиента можно разделить на пять групп:
- коэффициенты ликвидности;
- коэффициенты эффективности, или оборачиваемости;
- коэффициенты финансового левериджа;
- коэффициенты прибыльности, рентабельности;
- коэффициенты обслуживания долга.
Анализ кредитоспособности предполагает использование метода рейтинговой (балльной) оценки. Применение этого метода позволяет охарактеризовать финансовое состояние заемщика с помощью синтезированного показателя - рейтинга, выраженного в баллах, а также определить границы интервала колебания этого показателя, при которых возможна выдача ссуды. Класс заемщика устанавливается по сокращенному кругу финанасовых коэффициентов, т. к. многие показатели дублируют друг друга. Сумма баллов по рейтингу представляет собой сумму произведений рейтинга каждого показателя на класс его кредитоспособности, который определяется путем сравнения фактического значения показателя с утвержденным нормативом. Сумма баллов по рейтингу рассчитывается по формуле:
Б = Ре i* Клi ,
где Б - сумма баллов по рейтингу,
Реi - рейтинг i-го показателя,
Клi - классность i-го показателя;
n - количество показателей;
i - показатель.
По результатам рейтинговой оценки определяют класс кредитоспособности клиента. Например, I класс присваивается при 0 - 1,25 баллах, II класс - при 1,25 - 2,35 баллах, III класс - при сумме баллов более 2,35.
Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно не возврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитными операциями является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка. Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску). Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Качество кредитного портфеля банка и разумность его кредитной политики являются теми аспектами деятельности банка, на которые особое внимание обращают контролеры при проверке банка.
По данным таблицы 6 видно, что наибольший удельный вес в структуре выдаваемых кредитов занимают преимущественно кредиты с небольшим сроком использования - от 181 дня до 1 года (65,9% и 39,16% в общей сумме кредитов в 2005 и 2007 гг. соответственно). Среднесрочные ссуды (от 1 до 3 лет) занимают от 17,6% до 21,9% в общем объеме кредитов в 2006 и 2008 гг. соответственно.
Таблица 6 - Объем и структура ссуд по срокам кредитования
Показатели2006 г.2007г.2008 г.Темп роста,%сумма, тыс.р.уд.вес,%сумма, тыс.р.уд.вес,%сумма, тыс.р.уд.вес,%Краткосрочные125289370,09145842161,53159105544,05126,99в т.ч. "овердрафт"185061,04280701,18425031,18229,67До 30 дней00,0000,0066610,18100,00От 31 до 90 дней81280,45127980,54106260,29130,73От 91 до 180 дней475422,6624393810,291167723,23245,62От 181 дня до 1 года117871765,94117361549,51141449339,16120,00Среднесрочные (1-3 лет)31453017,6045773219,3179163021,91251,69Долгосрочные (свыше 3 лет)22007512,3145408719,16122961634,04в 5,59 разВсего выданных кредитов1787498100,002370240100,003612301100,00202,09
Долгосрочное кредитование также достаточно хорошо развивается и к 2008г. достигает уже 34% при росте по сравнению с 2006 г. более чем в 5 раз. Во многом это связано с распространением ипотечного кредитования населения. Краткосрочное (до 90 дней) и овердрафтное кредитование развито недостаточно сильно (всего от 0 до 3 % в общей сумме кредитов).
В основном кредиты выдаются негосударственным коммерческим организациям, которые являются основными корпоративными клиентами отделения. В целом объем выданных кредитов за 3 года увеличился в 2 с лишним раза.
3.2 Процедура выдачи и погашения банковского кредита юридическими лицами
Кредиты предоставляются юридическим лицам и предпринимателям, имеющим в банке расчетные и текущие счета. Объектами кредитования в соответствии с нормативными документами ЗАО "Драгоценности Урала" могут являться: товары и услуги, поставляемые заемщику по определенным контрактам, оборотные средства в целом, заработная плата работникам организации-заемщика, приобретаемые ценные бумаги, жилищное и коммерческое строительство.
Кредитование заемщика производится на основе:
- кредитного договора;
- договора об открытии кредитной, возобновляемой или не возобновляемой
- генерального соглашения об открытии кредитной линии (рамочной) и отдельных кредитных договоров .
При предоставлении кредита на определенные цели и конкретный срок с заемщиком заключается кредитный договор.
Решение о предоставлении кредита принимается кредитным комитетом банка.
Для получения кредита заемщик предоставляет банку следующие документы:
. Заявление в произвольной форме (с указанием суммы, цели кредита, срока и ?/p>