Планирование и бюджетирование в системе финансового управления организацией (на примере Группы Компаний Инвест-девелопмент)
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
бюджет3 2546 302 Сотрудникам--Прочим контрагентам01 200 322 3.2.Фин. обязательства краткосрочные сторонним контрагентам--IV. Долгосрочные обязательства--4.1. Фин. долгосрочные обязательства сторонним контрагентам--V. Капитал и резервы15 757 04348 047 9635.1.Фонды и резервы предстоящих расходов--5.2.Капитал15 757 04348 047 963Первоначальный капитал15 757 04315 757 040 %% по Первоначальному капиталу--Добавочный капитал02 349 651 %% по Добавочному капиталу--Финансирование 028 823 410 %% по финансированию внутреннему0927 080Накопленная прибыль0190 782Доходы будущих периодов--Баланс15 760 29749 254 587
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
Консолидированный бюджет движения денежных средств ГК ИНВЕСТ-девелопмент 2007 г. (в руб.)
Наименование показателяПлан Факт ОтклонениеСумма (руб.) Сумма (руб.)34Остаток денежных средств на начало отчетного периода 01/01/07123 400132 1627,11. Основная деятельность(6 472 465)(8 336 394)28,8Поступления (+)7 393 9154 836 667-34Поступления от реализации, эксплуатации недвижимости---Амортизационные отчисления70 38379 53313Возврат дебиторской задолженности86 25186 2510Добавочный капитал (переоценка долгосрочных активов)3 671 3292 349 651-36Кредиторская задолженность2 386 8121 203 370-49,6Бюджет и внебюджетные фонды03 048-Прочие контрагенты (расчеты по реализации первичного жилья)2 386 8121 200 322-50Прочие поступления1 179 1401 117 862-5,2Накопленная прибыль 190 782190 7820Проценты от резервирования денежных средств 988 358 927 080-6,2Расход (-)13 866 38013 173 061-5Авансы поставщикам и подрядчикам2 010 5311 286 740-36Отчисления в бюджет и внебюджетные фонды832 042 832 042 0Заработная плата5 660 1526 180 8869,2Аренда и обслуживание офисных помещений 3 645 4323 922 485 7,6Прочие расходы1 718 223950 908-452. Инвестиционная деятельность(6 931 560)(6377036)-8Поступления (+)---Реализация долгосрочных активов---Расход (-)6 931 5606 377 036-8Основные средства158 617 179 22613Незавершенные капитальные вложения 6 772 943 6 197 810-8,5 Финансовые вложения долгосрочные---Прочие внеоборотные активы---Наименование показателяПлан Факт ОтклонениеСумма (руб.) Сумма (руб.)%3. Финансовая деятельность 26 346 81028 823 4109,4Поступления (+)26 346 81028 823 4109,4Финансирование внутреннее (Управляющей компанией)26 346 81028 823 4109,4Финансирование внешнее (кредиты и займы)---Расход (-)---Возврат финансирования внутреннего ---Возврат финансирования внешнего (кредиты и займы)---Совокупный денежный поток12 942 78514 109 9809Остаток денежных средств на конец отчетного периода 01/01/0813 066 18514 242 1429
ПРИЛОЖЕНИЕ 7
Диаграмма структуры проектных расходов прямых
Диаграмма структуры проектных расходов косвенных
Диаграмма структуры административно-хозяйственных расходов
Полное наименование формыКраткое наименованиеПредоставление в плановом режиме (бюджет)Предоставление в режиме факта (исполнение бюджета)Период предоставленияГлубина детализацииУправленческий баланс. Форма №1Баланс. (Ф.1)нетдаежеквартальноПо разделителям учета Расшифровка баланса по счету Административно-хозяйственные затраты".Форма №1.1Расшифровка АХЗ. (Ф.1.1)дадаежеквартальнопо статьям классификатора Расшифровка баланса по счету "Косвенные проектные затраты".Форма №1.2Расшифровка КПЗ. (Ф.1.2)дадаежеквартальнопо статьям классификатора Расшифровка баланса по счету "Вложения в проект". Форма №1.3Расшифровка ВП. (Ф.1.3)дадаежеквартальнопо разделителям учета и статьям классификатора Расчет оценки стоимости чистых активов. Форма №1.4.Чистые Активы (Ф.1.4)нетдаежеквартальнопо разделителям учетаБюджет Движения Денежных Средств. Форма №2БДДС. (Ф.2)дадаежемесячнопо юрлицам и ФЦУК, по видам ДДС, по статьям классификатора Расшифровка Бюджета Движения Денежных Средств - Платежный КалендарьПлатежный Календарьдадаеженедельнопо отдельным платежамБюджет Доходов и Расходов. Форма №3.БДиР (Ф.3)нетдаежемесячнопо статьям классификатора
ПРИЛОЖЕНИЕ 9