Планирование в строительной организации
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?ия, представленного в приложении 7[9].
Таблица 5.2 Штатное расписание АУП
Структурное подразделение и должностиХарактеристика штат. едениц кол. шат. ед.разрядтарифн. коэфдолж. окладгодовой фонд З/ПАУПГенеральный директор 1,0017,0014,2036857,52442290,24Заместитель директора1,0016,0013,3034521,48414257,76Главный бухгалтер1,0015,0012,4032185,44386225,28Главный инженер1,0014,0011,5029849,40358192,80Главный экономист1,0014,0011,5029849,40358192,80Начальник планового отдела1,0013,0010,6027513,36330160,32Начальник производственного отдела1,0013,0010,6027513,36330160,32Бухгалтер2,0010,008,2021283,92510814,08Экономист2,0011,009,0023360,40560649,60Технолог1,009,007,4019207,44230489,28Юрист1,0010,008,2021283,92255407,04Кадровик1,007,005,5514405,58172866,96Секретарь-референд 1,003,002,205710,3268523,84Итого 15,00 4418230,32Линейный персоналНачальник участка1,007,005,5514405,58172866,96Прораб2,006,004,6512069,54289668,96Мастер3,005,003,759733,50350406,00Итого 6,00 812941,92Заготовительно-складской персоналКладовщик2,003,002,205710,32137047,68Грузчик3,001,001,002595,6093441,60Итого 5,00 230489,28Пожарная и сторожевая охранаОтветвенный за пожарную безопастность1,003,002,205710,3268523,84Охранник3,002,001,604152,96149506,56Итого 4,00 218030,40Всего30,00 5679691,92
5.4 Расчет численности, фонда оплаты труда и средней зарплаты по категориям работников
Численность рабочих на годовую программу работ строительной организации рассчитывается по формуле:
Чр=Тр/Бк, (5.4)
где Чр - численность рабочих на годовую программу, чел.;
Тр - трудоемкость общая на весь объем работ (из расчета затрат труда и заработной платы рабочих на ЭВМ), чед.-дн;
Бк - баланс календарного времени одного рабочего.
Чр=43922,51/211=210 чел.
Численность АУП принимается как 10%-15% от Чр;
Чауп = 211*10%=21 чел.
Должностной оклад АУП рассчитывается по формуле:
До =ТК*ТС*Iзп* Кр, (5.5)
где До - должностной оклад АУП, р.;
ТК- тарифный коэффициент;
ТС - тарифная ставка рабочего 1-го разряда.
Выработка одного рабочего определяется по формуле:
Выр = О/Чр, (5.6)
где О - объем подрядных работ, выполняемый собственными силами.
Трудоемкость, приходящаяся на каждый квартал рассчитывается по следующей формуле:
Тркв = Тр*Vраб.кв./100, (5.7)
где Vраб.кв. - квартальный объем работ, %.
Численность рабочих по кварталам определяется по формуле:
Чркв = Тркв/РДкв+Чзсп+Чо , (5.8)
где РДкв - количество рабочих дней в квартале;
Чзсп - численность заготовительно-складского персонала;
Чо - численность пожарной и сторожевой охраны.
Фонд оплаты труда рабочих определяется по формуле:
ФОТр = ФОТра+К*(ФОТз+ФОТо), (5.9)
где ФОТра - фонд оплаты труда рабочих на годовую программу работ (принимается по результатам расчетов с ЭВМ), р.;
ФОТз, ФОТо - фонд оплаты труда соответственно заготовительно-складского персонала и охраны из штатного расписания,
К - коэффициент премирования рабочих (по результатам расчетов на ЭВМ).
ФОТр=22722736,3+0,2*(230489,28+218030,40)=22783252,24 р.
Среднемесячная заработная плата рассчитывается по формуле:
/пi=ФОТi/(Чi*12), (5.10)
где 3/пi -, среднемесячная заработная плата работника, рабочего или АУП, р.;
ФОТ; - фонд оплаты труда, соответственно всего, рабочего или АУП, р.;
Ч; - численность соответственно работников, рабочих или АУП, чел.;
- количество месяцев в году.
При расчете общего фонда заработной платы необходимо исходить из условия, что его размер не может больше чем на 5 процентов превышать нормативный, исчисленный с использованием рекомендованной структуры себестоимости. В случае превышения принимать фонд заработной платы в размере рекомендуемого.
При расчете среднемесячной заработной платы по кварталам используется формула 5.10, только с учетом, что в каждом квартале три месяца.
Рассчитав вышеперечисленные показатели, составим план по труду, который представлен в таблице 5.3.
5.5 Обоснование планового темпа роста производительности труда
Плановый темп роста производительности труда определяется пофакторными расчетами, выявляющими степень влияния отдельных мероприятий на уровень выработки.
Определяется процент снижения трудозатрат:
Эi= Тi /Тр*100, (5.11)
где Э i - процент снижения трудозатрат i-го фактора, %;
Тi - экономия трудозатрат труда за счет i-го фактора, чел-дн.;
Тр - общие трудозатраты с распечатки ЭВМ, чел-дн.
Таблица 5.4 Обоснование планового темпа роста СМР
МероприятияФакторы (мероприятия) роста производительности трудаЭкономия затрат трудачел-дн, Ti%Эi1. Повышение технического уровня1.1. Повышение сборности (1,2,5)1066,972,431.2. Применение новых эффективных конструкций и материалов (3)25,340,061.3. Рост уровня механизации (4)466,611,062. Влияние сдвигов в структуре работ2.1. Изменение видовой структуры работ30006,83Итого 3238,5010,38
Рост производительности труда за счет влияния всех факторов определяется следующим образом:
Р=(Э*100)/(100-Э), (5.12)
где Р - общий рост производительности труда, %;
Э - итоговый процент, %. ;
Р=(10,38*100)/(100-10,38)=11,58%
На основе полученного значения роста производительности труда определяем прирост производительности труда в плане по труду:
П=100+Р,
где П - прирост производительности труда, %.
П.=100+11,58=111,58%
6. Финансовый план
Финансовый план строительной организации является обобщающим и завершающим разделом бизнес-плана, содержит расчеты, обосновывающие плановые размеры доходов и расходов предприятия. Информация для разработки финансового плана содержится во всех разделах бизнес-плана.
К финансовому плану прилагаются расчеты пла?/p>