ОцСЦнка та управлСЦння операцСЦйною дСЦяльнСЦстю комерцСЦйних пСЦдприСФмств
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
за отриманий лСЦзинг 128,29 тис. грн., у другий 121,49 тис. грн, у третСЦй СЦ четвертий вСЦдповСЦдно 112,89 тис. грн СЦ 105,19 тис. грн. Загальна сума лСЦзингу встановить 467,86 тис. грн, що на 82,14 тис. грн. СЦ це менше, якщо б ТОВ Ареал купив цСЦ два вантажних автомобСЦля за власнСЦ кошти.
3.4 Кредитна угода ТОВ Ареал
БанкСЦвський кредит (боргове зобовязання) - це позика, яку зазвичай видаСФ банк СЦ яка повинна бути повернена кредиторовСЦ в строк, встановлений кредитною угодою [21]. Основний мотив видачСЦ кредитором позики - прагнення отримати у виглядСЦ вСЦдсоткСЦв (тобто плати за використання своiх засобСЦв) частину прибули, що виникаСФ у боржника. РозмСЦр процентноi ставки вСЦдображаСФ розумСЦння кредитором рСЦвня ризику даного пСЦдприСФмства, з одного боку, СЦ ризику неповернення пСЦдприСФмством виданоi ним позики, з СЦншою. Чим вище кредитор оцСЦнюСФ рСЦвень ризику даного пСЦдприСФмства, тим вище встановлювана iм процентна ставка за кредит.
Для банку СЦнтерес до застави виражаСФться в тому, що у складСЦ майна позичальника видСЦляСФться певна частина, СЦ якщо згодом зобовязання виявиться порушеним, предмет застави продаСФться, а з отриманоi суми в повному обСФмСЦ будуть задоволенСЦ вимоги того кредитора, чиСФ зобовязання забезпечене заставою. В звязку з цим прийнято вважати, що на вСЦдмСЦну вСЦд таких способСЦв забезпечення зобовязань, як неустойка СЦ поручительство, при яких кредитор кСЦнець кСЦнцем вСЦрить позичальниковСЦ, в зобовязаннСЦ, забезпеченому заставою, кредитор вСЦрить речам (заставСЦ).
Застава спосСЦб забезпечення зобовязання, при якому кредитор (заставодержатель) набуваСФ права у разСЦ невиконання боржником зобовязання отримати задоволення за рахунок закладеного майна [21].
Розглянемо, як другий варСЦант, здСЦйснення СЦнвестицСЦйного проекту ТОВ Ареал (закупСЦвля двох вантажних автомобСЦлСЦв типу MERCEDES 2541 Actros СЦз закритим кузовом) с залученням позикових коштСЦв (банкСЦвського кредиту) в сумСЦ 550,0 тис. грн. з виплатою 10% рСЦчних.
В якостСЦ кредитора пропонуСФться залучити той же самий банк "Райффайзен Аваль".
Таблиця 3.6
Розрахунок щомСЦсячних внескСЦв по кредитнСЦй угодСЦ мСЦж банком Райффайзен Аваль СЦ ТОВ Ареал, грн.
МСЦсяцСЦ 123456123456781.ФСЦнансування5500000000002.Авансовий платСЦж00000003.Погашення кредиту 11458,311458,311458,311458,311458,311458,34.ВСЦдсотки по кредиту 4583,34487,84392,44296,94201,44105,95.Виплати по кредиту 16041,715946,215850,715755,215659,715564,26.Залишок боргу 538541,7527083,3515625,0504166,7492708,4481250,0МСЦсяцСЦ789101112131.ФСЦнансування00000002.Авансовий платСЦж00000003.Погашення кредиту11458,311458,311458,311458,311458,311458,311458,34.ВСЦдсотки по кредиту4010,43914,93819,43724,03628,53533,03437,55.Виплати по кредиту15468,715373,315277,815182,315086,814991,314895,86.Залишок боргу469791,7458333,4446875,0435416,7423958,4412500,0401041,7МСЦсяцСЦ141516171819201.ФСЦнансування00000002.Авансовий платСЦж00000003.Погашення кредиту11458,311458,311458,311458,311458,311458,311458,34.ВСЦдсотки по кредиту3342,03246,53151,03055,62960,12864,62769,15.Виплати по кредиту14800,314704,914609,414513,914418,414322,914227,46.Залишок боргу389583,4378125,1366666,7355208,4343750,1332291,7320833,4МСЦсяцСЦ212223242526271.ФСЦнансування00000002.Авансовий платСЦж00000003.Погашення кредиту11458,311458,311458,311458,311458,311458,311458,34.ВСЦдсотки по кредиту2673,62578,12482,62387,22291,72196,22100,75.Виплати по кредиту14131,914036,513941,013845,513750,013654,513559,06.Залишок боргу309375,1297916,7286458,4275000,1263541,8252083,4240625,1МСЦсяцСЦ282930313233341.ФСЦнансування00000002.Авансовий платСЦж00000003.Погашення кредиту11458,311458,311458,311458,311458,311458,311458,34.ВСЦдсотки по кредиту2005,21909,71814,21718,81623,31527,81432,35.Виплати по кредиту13463,513368,113272,613177,113081,612986,112890,66.Залишок боргу229166,8217708,4206250,1194791,8183333,4171875,1160416,8МСЦсяцСЦ353637383940411.ФСЦнансування00000002.Авансовий платСЦж00000003.Погашення кредиту11458,311458,311458,311458,311458,311458,311458,34.ВСЦдсотки по кредиту1336,81241,31145,81050,3954,9859,4763,95.Виплати по кредиту12795,112699,612604,212508,712413,212317,712222,26.Залишок боргу148958,5137500,1126041,8114583,5103125,191666,880208,5МСЦсяцСЦ424344454647481.ФСЦнансування00000002.Авансовий платСЦж00000003.Погашення кредиту11458,311458,311458,311458,311458,311458,311458,34.Погашення кредиту668,4572,9477,4381,9286,5191,095,55.Виплати по кредиту12126,712031,211935,811840,311744,811649,311553,86.Залишок боргу68750,157291,845833,534375,122916,811458,30,0
Розрахунок погашення кредиту проведен за банкСЦвською методикою розрахункСЦв щомСЦсячних внескСЦв по кредитнСЦй угодСЦ СЦ наведений в таблицСЦ 3.6.
За даними таблицСЦ 3.6 ТОВ Ареал щомСЦсячно повинно виплачувати банку (згСЦдно розрахункам) конкретнСЦ суми погашення самого кредиту СЦ робити виплати по кредиту (банкСЦвськСЦ проценти за користування кредитом).
В таблицСЦ 3.7 наведен розрахунок загального розмСЦру кредитних платежСЦв СЦнвестицСЦйного проекту ТОВ Ареал.
Таблиця 3.7
Зальний розмСЦр кредитних платежСЦв СЦнвестицСЦйного проекту ТОВ Ареал, тис. грн.
Погашення кредитуВСЦдсотки по кредитуЗагальна сума кредитних платежСЦв1 - й рСЦк137,5048,70186,202 - й рСЦк137,5034,95172,453 - й рСЦк137,5021,20158,704 - й рСЦк137,507,45144,95Разом550,00112,29662,29
ЗгСЦдно з розрахунками (таблицСЦ 3.7.) ТОВ Ареал у перший рСЦк кредитування сплатить банку Райффайзен Аваль за отриманий кредит 186,20 тис. грн., у другий 172,45 тис. грн, у третСЦй СЦ четвертий вСЦдповСЦдно 158,70 тис. грн СЦ 144,95 тис. грн. Загальна сума кредиту встановить 662,29 тис. грн, що на 112,29 тис. грн. бСЦльше, якщо б ТОВ Ареал купив цСЦ два вантажних автомобСЦля за власнСЦ кошти. Фактично 112,29 тис. грн. це сума, котру заплатить ТОВ Ареал за користування кредитними коштами.
3.5 АналСЦз ефективностСЦ форм СЦнвестування проекту ТОВ Ареал
Для того щоб проаналСЦзувати ефективнСЦсть форм СЦнвестування проекту ТОВ Ареал СЦ вибрати одну з двох, зведемо всСЦ одержанСЦ результати по розрахункам угоди лСЦзингу СЦ банкСЦвського кредитування в таблицю 3.8.
Таблиця 3.8
АналСЦз ефективностСЦ форм СЦнвестування проекту ТОВ Ареал