Основы банковского дела
Методическое пособие - Разное
Другие методички по предмету Разное
не существует. В каждой стране имеются свои особенности, которые возникли в силу определенного уровня экономического развития страны, ее традиций, исторически сложившихся способов предоставления, ссуд, их погашения и многих других причин. Рассмотрим наиболее распространенные виды банковских кредитов, которые группируются по следующим признакам:
- по типам заемщиков выделяются ссуды, выдаваемые коммерческим и промышленным организациям, кредитно-финансовым учреждениям, мелким предпринимателям, физическим лицам, некоммерческим организациям, правительству, местным органам власти и т. п. При этом стоит отметить, что, как правило, в кредитном портфеле банка преобладают кредиты коммерческим и промышленным компаниям и физическим лицам. Говоря о России, стоит отметить, что потребительское кредитование (кредиты населению) не нашло широкого применения;
- по отраслевой направленности различаются ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т. д.;
- по сфере применения кредиты подразделяются на кредиты в сфере производства и в сфере обращения. Для современной российской практики более характерными являются вложения средств не в сферу производства как это обычно принято с позиции здоровой экономики, а в сферу обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций оказывается выше, чем в производственной сфере; по целевому назначению (объектам кредитования) ссуды подразделяются на целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций, кредиты на строительство и приобретение жилья, кредиты на формирование оборотных средств и др.) и нецелевые;
- по сфере функционирования -банковские ссуды представлены ссудами, т. е. денежные средства предоставляются банком на приобретение основного капитала, т. е. долгосрочные ссуды и кредиты, направленные на приобретение оборотного капитала;
- по размерам кредиты бывают крупные, средние, мелкие. При этом размер кредита и степень его отнесения к мелкому, среднему и крупному зависят от категории банка, его размеров и возможностей. То, что для одного банка крупный кредит, для другого мелкий. В целом для коммерческих банков. России считается крупным кредитом кредит в размере 20 % собственного капитала банка;
- по срокам погашения кредиты делятся на онкольные (до востребования) и срочные.
Онкольные ссуды оформляются без четко обозначенного срока погашения, и банк может потребовать их возврат в любое время. При предоставлении ссуды до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и что активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок. Онкольные ссуды распространены в американской практике кредитования. Российские же банки такие ссуды почти не выдают и, как правило, в обязательном порядке устанавливают срок погашения кредита.
Срочные ссуды подразумевают четко оговоренные сроки их погашения и подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. С позиции многих стран краткосрочные ссуды это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года. В России в силу значительных инфляционных процессов -краткосрочными являются ссуды, предоставленные на срок до 6 мес. Краткосрочные ссуды обслуживают в основном текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала, применяются так-. же на фондовом рынке, в торговле и в сфере услуг;, в режиме межбанковского кредитования. Среднесрочными кредитами являются кредиты, которые выдаются на срок от 1 до 5 лет. Однако на практике их срок может быть неодинаков, например, в некоторых странах до 3 лет. В России этот срок установился от 6 до 12 мес. Долгосрочные ссуды это ссуды, срок пользования которыми составляет более 6 лет. В России свыше 1 года. Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности заемщика, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства;
по степени (полноте) обеспеченности выделяются кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения (бланковые ссуды). Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или больше размера предоставляемого кредита.
Неполное обеспечение возникает в том случае, когда его стоимость меньше размера кредита, и необеспеченным кредитом считается тот, который представлен на основе доверия банка к заемщику, т. е. никакого материального обеспечения не существует. Они выдаются, как правило, только под соло-вексель (обязательство заемщика возвратить ссуду). К таким кредитам относят контокоррентный кредит, овердрафт, аванс; по видам обеспечения. В качестве обеспечения ссуды могут выступать договоры: залога, поручительства, гарантии и страхования ответственности заемщика за невозврат кредита. Договор залога означает, что кредитор вправе реализовать заложенное имущество, если обязательство не будет выполнено. Сумма залога определяется стоимостью кредита, процента и неустоек. Если цена на имущество возросла, разницу между ценой кредита и стоимостью имущества отдают заемщику. В качестве залога могут выступать товарно-материальные и финансовые ценности. При этом различают твердый залог (предмет залога находится в банке) и мягкий (предмет залога находится у заемщика, а банку лишь передаются права на него, кото?/p>