Основные положения банковского менеджмента
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
?уда, а также осуществить поиск новых рынков в условиях растущей конкуренции.
Планирование банковской деятельности - сложный и многоступенчатый процесс, который охватывает все структурные подразделения банка, включая его филиалы, отделения и агентства.
Исходным результатом планирования является составление комплексного плана развития банка (бизнес-плана), а также оперативных планов оп отдельным направлениям (кредитная, инвестиционная, маркетинговая, процентная, кадровая политика). По существу, в бизнес-плане и оперативных планах банка отражаются цели, задачи, стратегия, политика и методы их реализации, включая ресурсное, материально-техническое и информационное обеспечение. Прежде чем приступать к разработке бизнес-плана, банк должен провести анализ своей деятельности в целом и по отдельным направлениям.
Процесс планирования, как правило, включает три этапа.
Этап первый - разработка общего финансового плана банка. Это этап стратегического планирования, на котором определяются приоритетные цели, задачи и пути их достижения, а также миссия и стратегии, отличающие данный банк от банков-конкурентов.
Стратегическое планирование включает:
стратегический анализ (ситуационный);
уточнение миссии банка;
определение стратегических целей банка;
разработка стратегии маркетинга;
выбор оптимальной стратегии управления банком;
разработка организационной структуры и выбор стратегии управления персоналом;
разработка плана действий.
Этап второй - подробное изложение целей стратегии, тактики и финансовых ресурсов для достижения стратегических целей.
Третий этап - определение финансовых показателей для конкретизации целей, стратегий и заданий плана. Роль данного этапа в процессе управления деятельностью банка чрезвычайно велика. Он позволяет оценить, насколько разработанный план действий обеспечен ресурсами и внутренними возможностями банка, и заранее отказываться от проектов, реализовать которые не позволяет накопленный потенциал банка. И здесь необходимо составить план на случай антикризисного управления с учетом всех возможных рисков и непредвиденных ситуаций.
Анализ деятельности банка позволяет оценить финансовые результаты, выявить позитивные и негативные аспекты в деятельности банка, неиспользованные возможности, недостатки прошлого планирования и принятых ранее решений.
Анализ деятельности банка обычно основывается на анализе финансовой отчетности.
В российской банковской системе анализ проводится по следующим основным направлениям.
Анализ динамики показателей деятельности банка включает оценку пассивов, активов, собственного капитала, кредитного портфеля, объема прибыли, уровня рентабельности в сопоставлении с аналогичными показателями деятельности других банков. Сравнительный анализ позволяет определить место данного банка в банковской системе страны. Анализ динамики показателей дает возможность разработать стратегию банка.
Анализ ресурсов банка предполагает оценку объемов и структуры ресурсов банка (собственного капитала, объемов вкладов и депозитов, межбанковских ресурсов). Он осуществляется в разрезе отдельных статей ресурсов банка. При этом расiитываются структурные показатели, проводится их сравнение в динамике и с аналогичными показателями других банков. Ресурсный анализ российские банки применяют для разработки стратегии в области пассивных, в частности депозитных операций.
Анализ состояния активов банка позволяет оценить объем , структуру и текущий уровень развития активных операций: кредитных, инвестиционных, финансовых и др. Он проводится на основе классификации активов банка по элементам раiета структурных показателей, которые сопоставляются друг с другом в динамике и с аналогичными показателями других банков, и позволяет банку разработать инвестиционную и кредитную стратегии.
Анализ ликвидности банка включает раiет коэффициентов ликвидности и определение методов управления ею, а также составление показателей ликвидности в динамике и с аналогичными показателями других банков. Указанный вид анализа позволяет банку разработать стратегию управления ликвидностью.
Оценка доходности банка базируется на анализе данных бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках. В ходе анализа расiитываются количественные и качественные показатели, которые характеризуют уровень доходности и прибыльности, эффективность использования активов, а также структуру доходов и расходов. данный анализ позволяет эффективно управлять доходностью и рентабельностью банка.
Помимо перечисленных направлений анализа, российские банки проводят также аналитические оценки отдельных элементов своей деятельности: кредитного портфеля, кредитоспособности заемщика, портфеля ценных бумаг, процентной политики, достаточности собственного капитала.
Все виды проводимых анализов и оценок используются в управлении банковскими рисками.
Регулирование направлено на создание конкурентных условий деятельности банков и осуществляется системой органов государственного контроля и надзора. Необходимость государственного регулирования обусловлена тем, что банковская деятельность связана с привлечением больших объемов денежных ресурсов в виде сбережений физических и капиталов юридических лиц. Поэтому в России, как и в других странах, системой органов государственного надзора и контроля устанавливаются конкретные требования ?/p>