Основные операции коммерческих банков и риски банковской деятельности
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
li>структура источников кредитного потенциала банка;
Для развитых стран характерно разнообразие форм предоставления вкладчикам гарантий возврата депозитов, помещенных на банковские счета.
Так например, швейцарская банкирская ассоциация предоставляет клиентам банков-участников гарантии по оплате сберегательных вкладов и расчетных счетов, на которые зачисляется заработная плата в размере до 30 тыс. швейц. франков. Эта сумма выплачивается немедленно, если против банка начата процедура банкротства.
Во Франции гарантия составляет 400 тыс. фр. на одного вкладчика (за вычетом срочных вкладных сертификатов и вкладов в иностранной валюте). Однако имеется общий предел гарантии - не более 200 млн. франков на 1 банк. Ассоциация французских банков не взимает регулярных взносов в гарантийный фонд, а суммы фактических выплат покрываются членами ассоциации пропорционально размеру их депозитов.
В Германии существует Фонд защиты депозитов под эгидой Федеральной ассоциации немецких банков. Участие в фонде носит добровольный характер. Банки-участники должны быть членами Аудиторской ассоциации немецких коммерческих банков и обязаны проходить аудиторские проверки и соблюдать ряд требований в отношении капитала, квалификации управленческих кадров и прибылей. Ежегодные отчисления в фонд составляют 0.03% общей суммы обязательств банков (за вычетом межбанковских вкладов).
В Японии, Италии, Канаде, Великобритании и США программы страхования депозитов находятся под контролем федеральных властей. В Италии, Голландии и Великобритании банки не платят регулярных взносов, а вносят средства на покрытие расходов или в целях доведения суммы фонда до запланированного уровня. В Канаде, Японии и США банки регулярно уплачивают годовые взносы.
Канадская корпорация по страхованию депозитов покрывает страховкой до 60 тыс. долл. на каждого вкладчика. Взносы банков составляют 0.1% суммы застрахованных депозитов.
В Японии сумма страховки покрывает до 10 млн. йен на одного вкладчика. Первоначальная сумма страхового фонда в 450 млн. йен была внесена Министерством финансов, Банком Японии и частными банками. Взносы банков в фонд очень низки0.012% суммы застрахованных депозитов за предшествующий год.
Стоимость федеральной программы страхования депозитов в США весьма высоки и неуклонно растет. Ежегодные взносы составляли сначала 0.083% общей суммы депозитов; а в 1990 году они возросли до 0.12% и в 1991 году - до 0.15%. По закону максимальный предел взносов составляет 0.325% общей суммы депозитов.
Т.о. правительства промышленно развитых стран принимают меры по недопущению банкротства крупных банков и оказывают помощь банкам в возмещении потерь их вкладчиков.
На Украине имеются мнения о создании государственной системы депозитного страхования (CДС) с обязательным вхождением в нее коммерческих банков, с законодательным определением и закреплением ее основных положений, со смешанной формой собственности, с ограниченной системой (вклады до определенной суммы).
Объектами страхования должны выступать вклады до востребования, срочные вклады физических и юридических лиц, депозитные и сберегательные сертификаты и др.
По украинскому законодательству в случае банкротства банка в первую очередь принадлежащие ему средства получает госбюджет, потом юридические лица а затем только физические лица.
Поэтому создание системы страхования вкладов предотвратило бы лавинообразный процесс изъятия вкладов в кризисные периоды и тем самым способствовало бы стабильности банковской системы и доверия к ней вкладчиков.
Развитие страхования рисков коммерческих банков, как активных так и пассивных операций, неразрывно связано с развитием института страхования в целом на Украине. Однако только массовое участие в страховых программах может придать этой отрасли ту мощность, которой она обладает на Западе.
По последним данным, доля страховых платежей в ВВП в Украине составляет 0.48%, тогда как в развитых странах она достигает 6-7%. Так Германский Герлинг ежегодно собирает страховые платежи на сумму 78 млрд. DM, а на Украине за последние 9 месяцев всеми страховыми компаниями было собрано премий всего на 301 млн. грн.
Однако поступления страховых платежей по всем видам страхования, кроме обязательного государственного страхования за 9 месяцев 1997г. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, возросло в 1.3 раза. Объем сформированных страховых резервов на 1.10.97 г. составлял 135.186 млн. грн. Балансовая прибыль страховых компаний за 9 месяцев составила 62.217 млн.грн. из которых 33.6% - от инвестирования временно свободных средств.
Т. о. намечается тенденция по стабилизации и развитию отечественного страхового рынка, что позволит существенно повысить роль страхования во всех сферах нашей жизни.
II.Анализ рисков основных операций коммерческих банков.
Количественно размер риска может выражаться в абсолютных и относительных показателях. В абсолютном выражении риск представляет собой размер возможных потерь при осуществлении определенной операции. Однако оценить эти потери с достаточной точностью не всегда представляется возможным. Если же отнести размер вероятных потерь к какому-либо показателю, характеризующему банковскую деятельность, например к раз