Основные операции коммерческих банков и риски банковской деятельности
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
?анная задолженность Класс 1;2:
Раздел 15;20;21;22.
Просроченная задолженность Класс 1;2.
Раздел 15,20;21;22.
Сомнительная задолженность Класс 1;2;3.
Раздел 15;20;21;35.
Дебиторы Класс 1;2;3.
Раздел 18;28;35;37.
Основные средства и товарно- Класс 3;4.
материальные ценности Раздел 34;44;45.
Начисленные и просроченные Класс 1;2;3.
начисленные % Раздел 12,14,15.
20,21;31;35.
5 Внебалансовые счета. 100%
Класс 9
Гарантии и поручительства, Раздел 90.
акредитивы и акцепты,
выданные банком.
Обязательства по операциям Раздел 92. с валютой и ценными металлами.
Норматив максимального размера риска на одного заемщика определятся по формуле:
Зс
Н9 = -----*100%
К
где Зс - совокупная задолженность по кредитам и учтенным век-селям на одного заемщика:
К - капитал банка.
Нормативное значение Н9 не должно превышать 25% , т.е. совокупная сумма обязательств какого - либо заемщика перед банком, в результате предоставления им одного или нескольких кредитов не должно превышать 25% капитала банка.
Установление этого норматива препятствует чрезмерной ориентации банка при проведении им кредитных операций в настоящем или в будущем (при выдаче банком гарантий) на одного крупного заемщика, поскольку в этом случае при невозврате кредита в установленные сроки значительно снижается уровень ликвидности банка. Чтобы не допускать подобного положения НБУ введен норматив крупных кредитных рисков:
Максимальный размер крупных кредитных рисков определяется, как отношение совокупного размера крупных кредитных рисков к капиталу коммерческого банка (в процентах).
Ск
Н10 = ----
К
где Ск - совокупный размер крупных кредитов, выданных коммерческим банком с учетом 100% внебалансовых обязательств.
К - капитал коммерческого банка.
Максимальное значение норматива Н10 не должно превышать
8-кратного размера капитала банка.
Каждая выдача такого крупного кредита должна быть экономически обоснована и осуществляться с учетом коллегиального решения правления или кредитного комитета банка.
Кроме того, даже при соблюдении этих условий банк в своей деятельности по кредитованию хозорганов не должен ориентироваться на относительно небольшую группу предприятий и организаций, поскольку предоставление ссуд в крупных суммах нескольким заемщикам включает в себя очень большой процент риска. В случае невозврата в установленные сроки ссуд некоторыми из этих заемщиков может наступить не только падение ликвидности, но и банкротство банка. Поэтому коммерческий банка при проведении своей кредитной политики должен ориентироваться на самый широкий круг заемщиков с учетом, конечно, их кредитоспособности и предоставлять ссуды в относительно небольших размерах.
Согласно разделу 4 Инструкции N10 от 30.12.97 для некоторых банковских операций большого риска снимаются ограничения относительно процента капитала или процента в общем объеме активов. В этом случае коммерческие банки могут обратится к Правлению НБУ с ходатайством об установлении индивидуальных экономических нормативов при проведении:
- короткосрочных межбанковских операций;
- операций с центральными органами правительства;
- операций с обеспечением наличности или ценными бумагами правительства.
Установление индивидуальных экономических нормативов распространяется на:
- норматив платежеспособности (Н3);
- норматив ликвидности (Н6,Н7,Н8);
- норматив удельного веса высоколиквидных активов в рабочих активах банка (Н9);
- максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, выданных одному инсайдеру (Н11).
Окончательное решение про выдачу разрешения на установление индивидуальных экономических нормативов принимает Правление НБУ. В общем порядке данные нормативы подаются в НБУ согласно разделу 6 Инструкции N10.
2.2. Анализ портфеля рисков.
Внутрибанковский контроль за качеством кредитного портфеля и факторами риска, является одним из важнейших направлений внутрибанковской работы. Эту работу необходимо рассматривать не только с точки зрения экономической безопасности банка, но и как средство определения состояния ликвидности банковских операций, степени концентрации их рискованности, эффективности размещения собственных и привлеченных денежных средств. В то же время, аналитический внутрибанковский контроль необходимо рассматривать как систему управления факторами рисков, а также как инструмент прогнозирования и осуществления эффективной денежно - кредитной политики банка.
В процессе активных кредитных операций формируется элемент ликвидности кредитного портфеля банков, а за правильно размещенные кредитные ресурсы они получают проценты, являющиеся основным источником дохода. Формирование качественного кредитного портфеля банка является решающим для его рентабельной работы и надежности как партнера в финансово-хозяйственной деятельности.
Кредитный портфель это совокупность всех ссуд, выданных банком с целью получения прибыли. Банк может выдавать ссуды непосредственно, заключая договор с заемщиком, или же покупая ссуду или же часть ее, которая была выдана другим кредитором, путем заключения договора с заемщиком. Выдача ссуд может происходить в виде займов, облигаций, простых векселей, по?/p>