Основные операции коммерческих банков и риски банковской деятельности
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
ает интересы банка, потому что все отношения по договору страхования строятся между страховой компанией и заемщиком банка. В этом случае, если банк не подписывал договор со страховой компанией, то он не имел права предъявлять к ней претензии.
Во многих случаях по страхованию ответственности возникали трехсторонние договора, в которых участвовал, кроме страховщика и страхователя, банк. Такие договора имели для банка юридическую силу, как для одной из сторон.
Применяются и другие юридические формы, например, договор уступки банку страхователем права требования страхового возмещения при наступлении страхового случая и др.
Некоторые банки заключают со страховыми компаниями договора о совместной деятельности по снижению кредитных рисков, в которых выполняют определенную работу в этом направлении, что является весьма эффективным, т.к. создается общая информационная база, проверяется использование кредита и др. Банк при этом берет на себя обязательство эффективно управлять временно свободными денежными средствами страховщика. Страховая же компания обязуется страховать и перестраховывать хозяйственные риски клиентов банка.
Страхование риска неуплаты процентов не нашло широкого распространения, т.к. по указанным выше договорам страхования, предусматривалась, как правило, страховая сумма, включающая сумму кредита и процентов за пользование им.
Страхование ответственности за невыполнение условий контракта появилось в переходной период и служило обеспечением кредита, выдаваемого банком. договор заключался между страховщиком и партнером заемщика банка по контракту, на основании которого выдавался кредит. Иногда заключались четырехсторонние договора, сторонами которых выступали банк, страховщик, заемщик и его партнер по контракту.
Т.к. залог является основной формой обеспечения кредита, то страхование залога является обязательным согласно Закона Украины О залоге 1992 г. ст.10.
Для страхования имущества, выступающего в качестве залога, от разнообразных рисков, связанных с его сохранностью, порчей и уничтожением привлекаются организации и предприятия всех форм собственности, а также банки, если это предусмотрено по договору залога. Как правило, в этом случае имущество находится на сохранении в банке, либо банку передается право собственности на это имущество.
Страхование рисков, связанных с ценными бумагами не находит у нас такого широкого распространения как личное страхование или страхование имущественных рисков.
В развитых странах страхование ценных бумаг относится к финансовым рискам. Почти все виды ценных бумаг охватывает страхование процентного риска, который выражается в возможном падении цены вследствие роста нормы процента. К вексельному страхованию относится страхование рисков снижения ставки, снижение нормы купонного эквивалента доходов, недополучения доходов (потерь капитала, риска опротестования векселя) и др. Риски страхования акций и облигаций - это риски снижения нормы дохода ниже определенного уровня, риски, связанные с досрочным их погашением или же продажей.
Ценные бумаги несут на себе вероятность возникновения чисто имущественных рисков, поэтому они являются объектом имущественного страхования по отдельным условиям, связанным с их хранением.
Т.о. страхование кредита является одним из средств усиления коммерческой и финансовой дисциплины при выдаче кредита и оценке финансового положения заемщика, а также благодаря разнообразию методов и форм страхования позволяет уменьшить риски, возникающие при выдаче кредита.
1.3. Риски основных пассисвных операций коммерческих банков.
Коммерческий банк, заимствуя свободные средства своих клиентов, сразу берет на себя обязательства по обеспечению своевременного возврата этих средств. Принципы надежности и ликвидности - необходимые условия существования коммерческого банка. Поэтому банк должен создавать для себя резерв ликвидности и надежности от каждой единицы привлеченных им средств.
Риск ликвидности - это риск того, что в банке может не оказаться достаточно денежных средств для выполнения своих платежных обязательств в установленные сроки.
При анализе структуры привлеченных средств коммерческих банков наиболее значительная доля припадает на средства на расчетных и текущих счетах юридических и физических лиц, а также на средства по межбанковскому кредиту.
В настоящее время большая часть операций коммерческих банков основывается на привлеченных ресурсах, что однако не снижает роли собственного капитала.
Для создания коммерческого банка необходим определенный собственный капитал, который имея четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, образует финансовую базу развития банка. По сравнению с другими сферами предпринимательской деятельности собственный капитал коммерческих банков занимает небольшой удельный вес в совокупном капитале.
Это объясняется спецификой деятельности коммерческого банка как учереждения, осуществляющего мобилизацию свободных ресурсов на денежном рынке и предоставления их взаймы.
Поэтому собственный капитал в банковской деятельности имеет несколько иное назначение, чем в других сферах предпринимательской деятельности. Если у последних - это обеспечение платежеспособности и выполнение большинства оперативных функций предприятий и организаций, то у коммерчески