Организация, оформление и учет депозитарных операций в банках
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
7098040980532М/О№2Списывается количество проданных облигаций.27098053980103М/О№3Выданы акции из хранилища для проверки.15098020980004М/О№4Приняты на хранения облигации от владельцев.20098000980405М/О№5Изъяты по решению суда акции из депозитария10098035980006М/О№6Приобретены опционы по брокерским договором.18698010980537М/О№7Выданы владельцам облигации1098040980008М/О№8Приняты на учет акции в доверительное управление.9098040980559М/О№9Списываются утраченные при перевозке акции.3980309802010М/О№10Выданы владельцам акции по брокерским договорам.10980409805311М/О№11Начисляется количество облигации в другому депозитарию.60980009801512М/О№12Приняты облигации на хранение от другова депозитария.10980409806513М/О№13Списывается недостача облигации принадлежащие депозитарию.3980309805014М/О№14Начисляется недостача облигации принадлежащие депозитарию.6980509803015М/О№15Приобретены владельцем акции по брокерским договорам.109804098053ИТОГО1178
Таблица №2
ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА:
Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в депозитарии. №98000
Входящий остаток: 0
Вид операцииНомер документаКорр. счетДебетКредит09398020015009498040200009598035010009798040010091198015600Итого:260260Исходящий остаток: 0 + 260 260 = 0
Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии. №98010
Входящий остаток: 100
Вид операцииНомер документаКорр. счетДебетКредит092980530270096980531860Итого:186270Исходящий остаток: 100 + 186 -270 = 16
Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в других депозитариях. №98015
Вид операцииНомер документаКорр. счетДебетКредит091198000060Итого:060Входящий остаток: 120
Исходящий остаток: 120 + 0 -60 =60
Наименование счета: Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении. №98020 Входящий остаток: 0
Вид операцииНомер документаКорр. счетДебетКредит0939800015000999803003Итого:1503Исходящий остаток: 0 + 150 3 =147
Наименование счета: Недостача ценных бумаг. №98030
Входящий остаток: 20
Вид операцииНомер документаКорр. счетДебетКредит09998020300913980503009149805006Итого:66Исходящий остаток: 20 + 6 6 =20
Наименование счета: Ценные бумаги, изъятые из депозитария. №98035
Вид операцииНомер документаКорр. счетДебетКредит095980001000Итого:1009Входящий остаток: 120
Исходящий остаток: 120 + 100 -0 =220
Наименование счета: Ценные бумаги владельцев. №98040
Входящий остаток: 100
Вид операцииНомер документаКорр. счетДебетКредит091980537000949800002000979800010009898055900091098053100091298065100091598053100Итого:200200Исходящий остаток: 100 + 200 -200= 100
Наименование счета: Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию. №98050
Входящий остаток: 20
Вид операцииНомер документаКорр. счетДебетКредит0913980300309149803060Итого:63Исходящий остаток:20 + 3 6 = 17
Наименование счета: Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам. №98053
Входящий остаток: 20
Вид операцииНомер документаКорр. счетДебетКредит09198040070092980102700096980100186091098040010091598040010Итого:270276Исходящий остаток: 20 + 276 270 =26
Наименование счета: Ценные бумаги в доверительном управлении. №98055
Входящий остаток: 100
Вид операцииНомер документаКорр. счетДебетКредит09898040090Итого:090Исходящий остаток: 100 + 90 - 190
Наименование счета: Ценные бумаги, принятые на хранение от других депозитариев. №98065
Входящий остаток:120
Вид операцииНомер документаКорр. счетДебетКредит091298040010Итого:010Исходящий остаток: 120 + 10 -0 =130
Таблица №3
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ СИНТЕТИЧЕСКОГО УЧЕТА ОАО Балтийский банк за 22.01.08.
№ счета 2 порядкаВходящий остаток Д КИсходящий остатокАКТИВ
98000
98010
98015
98020
98030
98035
0
100
120
0
20
120
260
186
0
150
6
100
260
270
60
3
6
0
0
16
60
147
20
220ИТОГО по активу360702599463ПАССИВ
98040
98050
98053
98055
98065
100
20
20
100
120
200
6
270
0
0
200
3
276
90
10
100
17
26
190
130ИТОГО по пассиву360476579463ИТОГО по ведомости11781178
Приложение №1
Мемориальный ордер № 1 22.01.08
Дата Вид платежа
Сумма
прописью
Семьдесят штукИНН
Ценные бумаги владельцев.
Плательщик
Сумма
70=
Сч.№
98040810800000000075
044711063
30101810800000000063
ОАО Балтийский банк.
Банк плательщикаБИК
Сч. №
ОАО Балтийский банк.
Банк получателяБИК044711063
30101810800000000063
98053810800000000875
Сч. №ИНН
Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам.
ПолучательСч. №
Вид оп.
09Срок плат.
06Наз. пл.Очер. плат.Код Рез. полеНазначение платежа: Облигации по брокерскому договору № 1 от 21.01.08
Подпись
Мемориальный ордер № 2 22.01.08
Дата Вид платежа
Сумма
прописью
Двести семьдесят штукИНН
Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам
Плательщик
Сумма
270=
Сч.№
98053810800000000008
044711063
30101810800000000063
ОАО Балтийский банк
Банк плательщикаБИК
Сч. №
ОАО Балтийский банк
Банк получателяБИК044711063
30101810800000000063
98010810800000000007
Сч. №ИНН
Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии .