Книги по разным темам Pages:     | 1 |   ...   | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 |   ...   | 76 |

Финансовая устойчивость банка 1. Программирование 2. Мониторинг и анан 3. Текущая оценка экон банка на основе фин лиз деятельности банн номических выгод и нансово-экономичесн ка, идентификация операционно-стоимоких нормативов деян традиционных банковн стной анализ банка тельности банка ских рисков на основе (внешних и внутренн балансовых обобщен них), программирован ний ние и стратегия дея|тельности банка Организационная устойчивость банка | 4. Планирование деян 5. Организационное 6. Управление человен тельности банка: марн построение банка (лин ческим капиталом: мон кетинговая стратегия и нейная, дивизионная, тивация, материальное бизнес-планирование матричная структура; стимулирование, расн подразделений банка ориентация на услугу крытие инновационн или клиента) ного потенциала | Функциональная устойчивость банка 7. Специализация банка 18. Универсализация банка Коммерческая устойчивость банка 9. Продуктовая политика банка и 10. Финансовый менеджмент клин функционально-технологическая ентуры банка и его развитие в инн поддержка продуктового ряда банн новационное направление деян ка тельности банка на основе потребн ностей клиентов (рынка) Капитальная устойчивость банка I 11. Кредитно-инвестиционная пон 12. Эмиссионно-фондовая политин литика банка ка банка Финансовый менеджмент как система отношений по управлен нию устойчивостью банка представляет собой непосредственно соподчиненную взаимосвязь:

или Для реализации целей финансового менеджмента необходимо определить основные функции подсистемы подразделений комн мерческого банка. К этим функциям подсистемы относятся (см.

рис. 6):

Рис. 6. Схема взаимодействия функциональных подсистем субъекта управления ХПонятие продуктовая политика банка будет рассмотрено подробнее ниже.

1. Стратегическое планирование Ч определение перспективных финансовых задач и разработка программы эффективных дейстн вий, нацеленных на выполнение этих задач. Задача Ч данная в определенных условиях (например, в проблемной ситуации) цель деятельности, которая должна быть достигнута преобразованием этих условий согласно определенной процедуре.

2. Моделирование Ч использование совокупности методов, технологий и инструментальных средств для подготовки инфорн мации, способной убедить старшее руководство в эффективности предлагаемых проектов и целесообразности предлагаемых дейстн вий, а также для оценки текущего и прогнозного состояния обън екта управления. Модель Ч материальный объект или знаковая система, имитирующие структуру или функционирование исслен дуемого объекта.

3. Оперативное планирование Ч определение рациональных способов решения текущих финансовых задач с учетом необходин мости достижения перспективных финансовых целей банка.

4. Мониторинг Ч сбор информации о состоянии объекта управн ления и окружающей среды.

5. Диагностика Ч оценка соответствия текущих значений паран метров, характеризующих состояние объекта, плановым показан телям на данный момент времени.

6. Цель управления Ч обеспечение надежности объекта управн ления.

Отсюда вытекает важная особенность и еще одна предметная область финансового менеджмента в коммерческом банке Ч созн дание продуктового ряда банка. В целях дальнейшей идентификан ции предметной области финансового менеджмента рассмотрим понятие банковская операция и его взаимосвязь с понятими банковский продукт и банковская услуга. По целевому назнан чению различают следующие классы операций:

Х пассивные операции Ч аккумулирование денежных ресурсов для предоставления банковских услуг;

Х активные операции Ч использование собственных и привлен ченных средств для получения текущих и будущих доходов;

Х посреднические операции Ч обслуживание клиентов за кон миссионное вознаграждение.

Место посреднических операций банка и их краткое содержан ние отображены на рис. 7.

ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ (ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТОВ БАНКА) J валютные текущие;

расчетное обслуживание;

кассовое обслуживание; валютные, связанные кредитное обслуживание; с движением капитала;

брокерские; трастовые;

изинг; эмиссионные;

факторинговые; депозитные;

информационное выдача гарантий;

обслуживание сдача в аренду;

Рис. 7. Классификация банковских операций Рассмотрим более детально структуру посреднических операн ций банка. Для этого используем новое понятие банковская триада, которое определяется следующим образом.

Банковская триада Ч это сочетание трех понятий продукт Ч операция Ч услуга.

Целесообразность введения понятия банковская триада опн ределяется возможностью с её помощью уточнить содержание пон нятия банковская технология обслуживания клиентов и класн сифицировать множество этих технологий. Схема установления соответствия между понятиями банковская технология обслун живания клиентов и банковская триада следующая:

Технология = (Материал + Инструмент + Набор действий) Удовлетворение потребности.

Банковская технология обслуживания клиентов = = (Потребности клиентов + Продукты + Операции) Услуги = = Банковская триада + Взаимосвязи между ее элементами.

По степени сложности можно выделить три класса триад (рис. 8):

Триады Продукты + Операции + Услуги элементарные простые типовые массовые комбинированные сложные комплексные групповые объединенные интегрированные системные индивидуальные в процесс Рис. 8. Классы банковских триад Банковский продукт Ч способ оказания услуг клиенту банка;

регламент взаимодействия служащих банка с клиентом при окан зании услуги, т. е. комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых и юридических мероприятий, объединенных единой технологией обслуживания клиента.

Банковская операция Ч система согласованных по целям, месн ту и времени действий, направленных на решение поставленной задачи по обслуживанию клиента.

Банковская услуга Ч форма удовлетворения потребности (в кредите, в расчетно-кассовом обслуживании, в гарантиях, в пон купке-продаже и хранении ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.) клиента банка.

Продуктовый ряд банка Ч банковская продукция.

Простой продукт Ч продукт, который реализуется одним функн циональным подразделением банка путем оказания одной услуги клиенту.

Сложный продукт Ч- продукт, в реализации которого могут быть задействованы несколько подразделений банка в течение длительн ного времени путем оказания комплексной услуги клиенту.

Под развитием продуктового ряда понимается следующий механизм расширения продуктового ряда банка:

а) выявление потребностей клиентов в новых банковских услугах;

б) разработка постановки задачи по созданию продукта, реализация которого обеспечивает оказание требуемой услуги;

в) разработка регламента оказания требуемой услуги;

г) разработка методики информационного обеспечения процесса оказания услуги;

д) решение организационных вопросов по созданию ран бочей группы (в случае необходимости) для оказания услун ги;

е) решение вопросов по оценке стоимости оказания усн луги;

ж) решение вопросов, связанных с материальным стимун лированием исполнителей услуги и разработчиков продукн та;

з) разработка комплекта документации и договора с зан казчиком, регламентирующих оказание услуги.

Таким образом, предмет финансового менеджмента Ч создан ние продуктового рада банка Ч не только отвечает потребностям коммерческого банка по управлению его коммерческой и функн циональной устойчивостью, но и обеспечивает надежность обън екта управления, удовлетворяя потребности клиентов. Отсюда вын текает ОСНОВНАЯ КОНЦЕПЦИЯ ЛЮБОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: НАДЕЖНЫЙ КЛИЕНТ - УСТОЙЧИВЫЙ БАНК В следующем разделе демонстрируются особенности финансон вого менеджмента в коммерческом банке на примере управления финансовой устойчивостью коммерческого банка.

1.2. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка Модель планирования банка на основе портфельных ограничений Риск является неизбежной частью банковской деятельности.

Как мог заключить читатель после прочтения предыдущего разн дела, все известные способы управления или разрешения проблен мы рисков можно отнести к одному из следующих:

избежание риска или отказ (банк в силу специфичности своей деятельности не может избежать риска, он обязан взять его на сен бя Ч иначе упраздняется прибыль);

удержание или признание риска (признание ущерба возможно, когда размер предполагаемого ущерба незначителен и им можно пренебречь, или есть возможность превращения одного вида рисн ка в другой, или лизмельчение одного вида риска на несколько с меньшими объемами);

предупреждение риска (возможность уберечься от потерь или случайностей при помощи конкретного набора превентивных действий);

контроль риска (ограничение дальнейшего роста размера убытн ка, уже имевшего место при помощи сбора и обработки достоверн ной информации);

передача или страхование риска (перераспределение потерь среди участников операции или плата за снижение риска стран ховщику).

Внутри каждого из способов могут быть выделены специальн ные механизмы управления рисками, снижающие вероятность наступления неблагоприятного результата за счет удорожания и усложнения технических процедур, например:

диверсификация рисков (распределение активов по различным (некоррелируемым) направлениям вложений);

хеджирование (случай диверсификации рисков: распределение активов таким образом, чтобы суммарное влияние того или иного события на их стоимость оказалось нулевым);

распределение рисков между большим числом участников опен рации, когда вероятность убытка перераспределяется на всех;

перенесение вероятных убытков на другое лицо, т. е. передача ответственности за риск кому-то другому (страховая компания) или гарантия (поручительство) и т. п.

В данном разделе банк рассматривается как портфель активов и пассивов (в оптимальном случае сбалансированный по объен мам, срокам и стоимости отдельных активных и пассивных групп денежных ресурсов), а не как традиционно понимаемые дебетон вые и кредитовые остатки на счетах банковского баланса, поэтон му в качестве основного риска рассматривается риск банковского портфеля.

В свою очередь риск банковского портфеля включает в себя:

портфельный (балансовый) риск;

процентный риск;

риск несбалансированной ликвидности или несоответствия структуры ресурсов по срокам и объемам, или риск сбалансирон ванной ликвидности банка, т. е. разные стороны проявления рисн ка банковского портфеля; * риск текущей ликвидности.

Система разрешения рисков рассматривается как совокупность банковских продуктов (банковских финансовых технологий, пран вил и процедур) или совокупность производственных методов и процессов в финансово-кредитной организации, обеспечиваюн щая управление банковским капиталом (собственными и привлен ченными платными денежными средствами). Другими словами, это концепция определения областей и видов рисков, а также управление совокупностью банковских рисков, которая подразун мевает определение факторов риска, этапы и работы, при котон рых риск возникает, т. е. установление потенциальных областей риска, качественная идентификация (выявление) возможных рисков и обеспечение разрешения рисковой ситуации с помощью банковских продуктов и услуг.

Риск банковского портфеля Ч вероятность наступления неблан гоприятных событий, которые могут возникнуть в результате принятия решения по управлению банковским портфелем в усн ловиях неопределенности.

Основной задачей управления риском банковского портфеля (или разрешения рисковой ситуации) является: поддержание приемлемых соотношений прибыльности и ликвидности в прон цессе управления активами и пассивами банка, т. е. минимизан ция возможных банковских потерь.

В данном разделе мы описываем риск банковского портфеля в терминах агрегированных статей баланса или соотношения между ними. Например, текущая стоимость активов, приносящих дон ход, и текущая стоимость привлеченных платных средств банка являются составляющими для определения степени подверженн ности процентному риску. Соотношения между собственным и заемным капиталом дает представление о портфельном риске, а соотношение между кассовыми активами и онкольными (до восн требования) обязательствами Ч о риске ликвидности.

Успешное планирование банковской деятельности невозможн но без четких ориентиров, одним из которых является структура портфеля банка или структура его баланса на основе соблюдения определенных соотношений в активе и пассиве путем закреплен ния блоков (отдельных) статей пассивов за определенными блон ками (отдельными) статей активов. Традиционным для российн ских банков способом управления активами является способ, кон торый обеспечивает объединение всех привлеченных и собственн ных ресурсов в общий финансовый пул с распределением его в те виды активных операций, которые определялись относительно благоприятной для банков конъюнктурой финансового рынка вне зависимости от источников формирования денежных средств и их сроков привлечения.

Принципиально важйый момент планирования банковской деятельности Ч программирование, или разработка модели банн ка, которое наиболее полно отвечает требованиям рынка. Под моделированием банка мы подразумеваем принципы построения банковского портфеля и управления им с помощью динамичен ской экономико-математической модели по оптимизации прин влечения и размещения денежных ресурсов банка. Пример струкн туры банковского портфеля одного из российских банков приведен в табл. 5.

Таблица 5. Агрегированный баланс банка ХХХХв в Статья актива млрд. в% Статья пассива млрд. в% руб. руб.

Кассовые активы 21,6 13,9 Онкольные обязательства 61,8 39,Ценные бумаги 40,3 25,6 Срочные обязательства 63,40,Ссуды 79,9 50,9 Прочие обязательства 13,9 8,Прочие активы, Всего обязательств 88,138,15,1 9,всего Капитализованные Собственный капитал 18,0 11,и нематериальные Уставный фонд 1,9 1,активы 6,0 3,16,1 10,Фонды банка Прочие активы 5,9,[БАЛАНС 156,9 100 БАЛАНС 156,9 100 | Отличительной особенностью данного банковского портфеля является оптимальная структура активов и пассивов, построенн ная на основе соблюдения заданных соотношений или портфельн ных ограничений, в результате чего банк обеспечил сбалансирон ванную ликвидность портфеля и оптимальные условия для полун чения максимально возможной прибыли (см. табл. 6). Более подн робно об анализе сбалансированности прибыльности и ликвидн ности коммерческого банка излагается ниже, в связи с рассмотн рением модели модифицированного балансового уравнения.

Pages:     | 1 |   ...   | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 |   ...   | 76 |    Книги по разным темам