Программа дисциплины «Страхование»  для направления 080100. 62 «Экономика» подготовки бакалавра Автор программы

Вид материалаПрограмма дисциплины

Содержание


Учебная задача дисциплины.
Порядок формирования оценок по дисциплине
При пересдаче
II. Содержание программы.
Рекомендуемая литература
Варианты ответа.
Варианты ответа.
1. Каким видом хозяйственной деятельности могут заниматься страховые организации
2. Кто, из ниже перечисленных лиц, не может работать как страховщик
3. Страховщиками могут быть
5. Кто, из ниже перечисленных лиц, не может быть страхователем
6. Выгодоприобретатель, бенефециарий
7. Право бенефита обычно имеет
9. Страховые резервы для предстоящих выплат не формируют из премий по договорам
10. Комиссионное вознаграждение за передачу в перестрахование доброкачественного страхового риска – это определение
11. К резервам, формируемым по страхованию жизни, относится резерв
12. В основе расчета резерва незаработанной премии лежит
13. В расчетный показатель незаработанной премии методом "pro rata temporis" не входит
14. Выберите метод регулирования принципов инвестиционной политики для страховщиков стран ЕС
Базовый учебник
...
Полное содержание
Подобный материал:
Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации

Государственный университет – Высшая школа экономики


Санкт-Петербургский филиал


Кафедра Финансовых рынков

и финансового менеджмента


Программа дисциплины

«Страхование»



для направления 080100.62 «Экономика» подготовки бакалавра


Автор программы:

Тарасова Ю.А., к.э.н., доцент, tarasova72@hse.spb.ru, tarasova72@mail.ru


Согласовано УМО Одобрено на заседании

«___»________2011 кафедры ФР и ФМ

Зав. кафедрой_______ /Рогова Е.М./


«___»___________________2011


Утверждено Советом факультета экономики

Председатель декан Факультета экономики


__________________/ Гордин В.Э. /

«___»______________2011


Санкт-Петербург

2011


I. Пояснительная записка.


Учебная программа составлена на основании требований государственного стандарта высшего.


Аннотация. Курс «Страхование» должен сформировать у студентов представление о страховании как экономической категории, об основных субъектах и природе рынка страховых услуг, его практической пользы.

Цель курса – показать роль страхования и особенности страховой организации:
  1. при предоставлении защиты производствам и фирмам, в том числе и в воспроизводственном механизме, от рисков;
  2. при оказании социальной защиты населения; а также особенности страховой организации, определяющие его место в народном хозяйстве.

По окончанию курса студент должен иметь представление о сущности страхования, о структуре страхового рынка, уметь разбираться в договорах страхования, оценивать финансовое положение страховой компании, понимать необходимость и значимость страховой защиты для бизнеса, для каждого человека и для государства в целом.

^ Учебная задача дисциплины.

В результате освоения данного курса у студента должно быть сформировано:
  • четкое понимание функций, задач и целей страхования;
  • знание природы, основных субъектов и функций страхового рынка;
  • умение применять свои знания в области договорных или финансовых обязательств;
  • ориентиры на основные моменты в базисных документах страховых компаний, оценка их работы;
  • представление о существующей специальной литературе (монографии, словари, специальная периодическая литература) по страхованию и возможностях ее применения для решения соответствующих проблем.

Это позволить студентам применять на практике полученные знания.


^ Порядок формирования оценок по дисциплине

По данному курсу преподавателем предусмотрены: контрольная, самостоятельная (внеаудиторная) и аудиторная работы. Степень выполнения этих работ влияет на итоговый контроль. Промежуточный контроль не предусмотрен, поскольку курс читается в одном модуле.

Преподаватель оценивает работу студентов на семинарских (практических) занятиях через их активность: посещаемость занятий, правильность и быстрота решения задач на семинаре. Оценки за работу на семинарских занятиях преподаватель выставляет в рабочую ведомость. Результирующая оценка по 10-ти балльной шкале за работу на семинарских занятиях определяется перед итоговым контролем - Оаудиторная.

Преподаватель оценивает самостоятельную работу студентов через выполнение домашних заданий. Домашние задания включают в себя: подготовку докладов по заданной преподавателем тематике, решение заданных на дом задач и степень участия в семинарах по страховым проблемам.

Доклады не должны быть больше 1-2 страниц; наличие презентации не является обязательным, но желательно. Темы докладов, в основном, будут связаны с видовыми особенностями страхования. При подготовке студенты пользуются любой, в том числе и на иностранном языке, литературой. Проблемы, выносимые на обсуждение, связаны с ситуациями, возникающими на страховом рынке России и зарубежных государств.

Оценки за самостоятельную работу студента преподаватель выставляет в рабочую ведомость. Результирующая оценка по 10-ти балльной шкале за самостоятельную работу определяется перед итоговым контролем – Осам. работа.

Результаты студента по текущему контролю определяются по оценке за контрольную работу (в соответствии с РУПом), которая пишется в группе (Оконтр_р). Она представляет собой тестовые задания по теории страхования.

Зачет представляет собой решение задач.

Результирующая оценка за итоговый контроль рассчитывается по следующей формуле, где Озачет – оценка за зачетную работу:


Оитоговый = 0.40·Озачет + 0.35·Оконтр_р + 0.15·Осам. работа + 0.10·Оаудиторная


За счет активности на занятиях и при самостоятельной подготовке, а также теоретических знаний по накопительной системе студент может максимально получить 6 баллов.

Предусмотрено, что если студент написал контрольную работу на 8, 9 или 10 баллов; сделал не менее 1 доклада с презентацией по теме, согласованной с преподавателем, посещал занятия более 80%; тогда он имеет право на получение зачета автоматом (8, 9, 10 баллов). Если итоговая оценка получается не целым числом, то округление идет в сторону увеличения при 6, 7, 8, 9 после запятой.

^ При пересдаче все накопленные баллы теряются. Студент заново пишет работу, состоящую из тестовых заданий и задач. Также сдается зачет устно по вопросам для пересдачи. Оценка складывается следующим образом:


Оитоговый = 0.6·Озачет + 0,1·Отесты + 0.3·Озадачи


В диплом ставится оценка за итоговый контроль, которая является результирующей оценкой по учебной дисциплине.


^ II. Содержание программы.


Тема № 1. Страховое дело.
    1. Страхование как экономическая категория.
  • экономическая сущность и функции страхования;
  • его место и роль в экономических процессах.
    1. Природа, субъекты и функции страхового рынка.
  • основные термины и понятия, применяемые в страховании;
  • характеристики страхового рынка.
    1. Национальная система страхования (или рынок страховых услуг).
  • страховое дело и его составляющие;
  • макроэкономические показатели страхового дела.

Вопросы к семинарским занятиям (для обсуждения):
  1. Доклады по историческим видам страхования.
  1. История зарубежного страхового рынка.
  2. История российского страхового рынка.
  3. Теоретические аспекты развития страхования.
  1. Доклады, показывающие связь развития банковской и страховой систем, а также политической и экономической жизни России.
  2. Связь ряда терминов.
  3. Обсуждение понятия «национальная система страхования», его современность и необходимость.

Рекомендуемая литература:
  1. Воблый К.Г. Основы экономии страхования \ репринтное воспроизведение 1925 г. - М.: Издательский центр “АНКИЛ”, 1995.
  2. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих-ПЭЛ, 1996. I-X, 528 с.
  3. Манэс А. Основа страхового дела \ пер. с немецкого. Репринтное воспроизведение. - М.: Издательский центр “АНКИЛ”, 1992.
  4. Страхование: учеб. / А.Н.Базанов, Л.В.Белинская, П.А.Власов [и др.]; под ред. Г.В.Черновой. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. – 432 с.
  5. Страхование: учебник / под ред. Л.А.Орланюк-Малицкой, С.Ю.Яновой. – М.: Издательство Юрайт; Высшее образование, 2010. – 828 с.
  6. Страхование: Учебник / под ред. Т.А. Федоровой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: «Магистр», 2009. – 1006 с.
  7. Тарасова Ю.А. Страхование. Учебно-методическое пособие. – СПб филиал ГУ-ВШЭ, 2005. – 84 с.
  8. Тарасова Ю.А. Страховое дело. Конспект лекций. Для Ссузов. Издательство «Юстас», 2009. – 144 с.


Тема № 2. Социально-экономические и юридические основы страхования.

2.1. Классификация видов страхования.

2.2. Юридические основы страхования.
  • особенности договора
  • страховые посредники
  • оговорки

2.3. Характеристика видов страхования.
  • имущественное страхование
  • страхование ответственности
  • личное страхование
  • перестрахование

Вопросы к семинарским занятиям (для обсуждения):
  1. Влияние терминологии на самостоятельность видов страхования.
  2. Страхование иностранных инвестиций.
  3. Страхование политических рисков.
  4. Проблемы законодательного характера и их влияние на развитие видов страхования.
  5. Особенности видов страхования в России и зарубежом.

Рекомендуемая литература:
  1. Страхование: учеб. / А.Н.Базанов, Л.В.Белинская, П.А.Власов [и др.]; под ред. Г.В.Черновой. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. – 432 с.
  2. Страхование: учебник / под ред. Л.А.Орланюк-Малицкой, С.Ю.Яновой. – М.: Издательство Юрайт; Высшее образование, 2010. – 828 с.
  3. Страхование: Учебник / под ред. Т.А. Федоровой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: «Магистр», 2009. – 1006 с.
  4. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И.Крюгер и Т.А.Федоровой). – Т.1: Основы страхования / под ред. О.И.Крюгер. – 447с. Т.2: Виды страхования / под ред. Т.А.Федоровой. – 606 с. - М.: Экономистъ, 2004.
  5. Тарасова Ю.А. Страхование. Учебно-методическое пособие. – СПб филиал ГУ-ВШЭ, 2005. – 84 с.
  6. Тарасова Ю.А. Страховое дело. Конспект лекций. Для Ссузов. Издательство «Юстас», 2009. – 144 с.


Тема № 3. Финансово-экономические основы страхования.

3.1. Структура тарифа и тарифная политика страховщика.

3.2. Экономика и финансы страховщика.
  1. характеристика доходных и расходных статей;
  2. особенности финансовых ресурсов страховщика.

3.3. Инвестиционная политика страховой организации.
  1. общая характеристика страховых резервов;
  2. принципы инвестиционной политики.

Вопросы к семинарским занятиям (для обсуждения):
  1. Денежные потоки в страховых организациях.
  2. Особенности формирования доходов и расходов.
  3. Факторы, влияющие на финансовую деятельность страховщика.
  4. Отличительные черты принципов российской и зарубежной инвестиционной политики.
  5. Критерии оценки страховых организаций:
    1. Законодательная основа, в том числе внутренние документы.
    2. Коэффициенты и показатели, используемые для оценки.

Рекомендуемая литература:
  1. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих-ПЭЛ, 1996. I-X, 528 с.
  2. Оценка бизнеса: Учебное пособие / под ред. В.Е.Есипова, Г.А. Маховиковой. – 3-е изд. – СПб: Питер, 2010 – с.416 – 451.
  3. Страхование: учеб. / А.Н.Базанов, Л.В.Белинская, П.А.Власов [и др.]; под ред. Г.В.Черновой. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. – 432 с.
  4. Страхование: учебник / под ред. Л.А.Орланюк-Малицкой, С.Ю.Яновой. – М.: Издательство Юрайт; Высшее образование, 2010. – 828 с.
  5. Страхование: Учебник / под ред. Т.А. Федоровой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: «Магистр», 2009. – 1006 с.
  6. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И.Крюгер и Т.А.Федоровой). – Т.1: Основы страхования / под ред. О.И.Крюгер. – 447с. Т.2: Виды страхования / под ред. Т.А.Федоровой. – 606 с. - М.: Экономистъ, 2004.
  7. Тарасова Ю.А. Страховое дело. Конспект лекций. Для Ссузов. Издательство «Юстас», 2009. – 144 с.


Тема № 4. Основы внутрифирменного учета страховой организации.

4.1. Организация внутрифирменного учета.

4.2. Учет доходов и расходов.

4.3. Анализ финансовой отчетности (АФО) с использованием различных методов.

Вопросы к семинарским занятиям (для обсуждения):
  1. Рассчитайте финансовые показатели страховой организации Санкт-Петербурга с использованием коэффициентного, трендового, горизонтального и вертикального методов.

^ Рекомендуемая литература:
  1. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И.Крюгер и Т.А.Федоровой). – Т.1: Основы страхования / под ред. О.И.Крюгер. – 447с. Т.2: Виды страхования / под ред. Т.А.Федоровой. – 606 с. - М.: Экономистъ, 2004.
  2. Теория и практика страхования. Учебное пособие. – М.: Анкил, 2003. – 704 с.
  3. Теплова Т.В. Ситуационный финансовый анализ: схемы, задачи, кейсы [Текст]: учеб.пособие для вузов / Т.В.Теплова, Т.И.Григорьева. – М.: Изд.дом ГУ ВШЭ, 2006.



Тематика контроля

Задачи по курсу.

1. Страховая сумма по договору составила 60 млн.руб. Тарифная брутто-ставка установлена в размере 5%. Какую страховую премию должен будет заплатить страхователь при таких данных? Чему будет она равна, если в договоре прописана условная франшиза в размере 10 млн.руб.?

^ Варианты ответа.

По 1 вопросу: а) 3 млн.руб.; б) 12 млн.руб.; в) 2,5 млн.руб.; г) 11 млн.руб.

По 2 вопросу: а) 3 млн.руб.; б) 12 млн.руб.; в) 2,5 млн.руб.; г) 11 млн.руб.

2. Восстановительная стоимость объекта имущества (по балансу предприятия) составляет 100 млн.руб. Износ - 25%. В договоре указана страховая сумма в размере 75 млн.руб. и установлена безусловная франшиза в размере 2 млн.руб. В результате произошедшего страхового случая этому имуществу был нанесен ущерб, который в денежном выражении составил 5 млн.руб. В каком размере страхователю будет выплачено страховое возмещение?

^ Варианты ответа.

а) 5 млн.руб.; б) 3 млн.руб.; в) 3,75 млн.руб.; г) 2,25 млн.руб.

3. Действительная стоимость объекта страхования равна 5 млн.руб. В результате пожара имущество погибло. Чему будет равно страховое возмещение при полном страховании, если амортизация составляет 15%?

Варианты ответа.

а) 0 млн.руб; б) 4,25 млн.руб.; в) 0,75 млн.руб.; г) 5 млн.руб.

4. Рассчитайте коэффициент административно-хозяйственных расходов (АХР) в процентах на основе следующих данных.
  • Заработанная страховая брутто-премия составляет 372 250 евро
  • Основные элементы затрат, в евро:
    • АХР – 37 400
    • Затраты на электроэнергию – 5 000
    • Расходы по выплате заработной плате – 115 000
    • Расходы на социальные нужды – 32 000
    • Затраты на арендую плату – 24 000
    • Затраты на уплату налогов – 14 000

Варианты ответа.

а) 20%; б) 61%; в) 71%; г) 32%.


Примеры тестов для проверки качества знаний:

Тестовые задания по теме «Страховые термины и определения»

^ 1. Каким видом хозяйственной деятельности могут заниматься страховые организации:

а) банковской;

б) рекламной;

в) производственной;

г) торгово-посреднической.

^ 2. Кто, из ниже перечисленных лиц, не может работать как страховщик:

а) принципал;

б) юридическое лицо;

в) андеррайтер;

г) аджастер.

^ 3. Страховщиками могут быть

а) юридические лица;

б) гражданские лица;

в) застрахованные лица;

г) выгодоприобретатели.

4. Кого, из ниже перечисленных лиц, нельзя включить в понятие "страхователь":

а) застрахованное лицо;

б) полисодержатель;

в) дееспособное физическое лицо;

г) принципал.

^ 5. Кто, из ниже перечисленных лиц, не может быть страхователем:

а) застрахованное лицо;

б) полисодержатель;

в) андеррайтер;

г) бенефициарий.

^ 6. Выгодоприобретатель, бенефециарий

Кого, из ниже перечисленных, нельзя включить в понятие "выгодоприобретатель":

а) бенефициарий;

б) застрахованное лицо;

в) принципал;

г) физическое лицо.

^ 7. Право бенефита обычно имеет

а) андеррайтер

б) полисодержатель

в) бенефициарий

г) аннуитант

8. Лицом, которое лично страхует свой имущественный интерес или через другое лицо в свою пользу, называется

а) застрахованное лицо;

б) полисодержатель;

в) выгодоприобретатель;

г) принципал.

^ 9. Страховые резервы для предстоящих выплат не формируют из премий по договорам

а) имущественного страхования;

б) перестрахования;

в) сострахования;

г) личного страхования.

^ 10. Комиссионное вознаграждение за передачу в перестрахование доброкачественного страхового риска – это определение

а) инверсии;

б) трансфера;

в) договора;

г) тантьемы.

^ 11. К резервам, формируемым по страхованию жизни, относится резерв:

а) незаработанной премии;

б) теоретический;

в) заявленных, но неурегулированных убытков;

г) произошедших, но незаявленных убытков.

^ 12. В основе расчета резерва незаработанной премии лежит:

а) страховая нетто-премия;

б) страховая нетто-ставка;

в) тарифная брутто-ставка;

г) базовая страховая премия.

^ 13. В расчетный показатель незаработанной премии методом "pro rata temporis" не входит:

а) срок действия договора в днях;

б) число дней с момента вступления договора в силу до отчетной даты;

в) базовая страховая премия по договору;

г) базовая страховая сумма по договору.

^ 14. Выберите метод регулирования принципов инвестиционной политики для страховщиков стран ЕС:

а) доходность;

б) гарантированность;

в) диверсификация;

г) прибыльность.


Вопросы для пересдачи.
  1. Страхование как экономическая категория.
  2. Страховая терминология.
  3. Характеристики страхового рынка.
  4. История зарубежного страхового рынка.
  5. Инфраструктура страхового рынка.
  6. Особенности страхового договора и оговорки.
  7. Характеристика конкретного вида страхования (на выбор студента).
  8. Финансово-экономические основы страхования:
  • Тарифная политика страховщика.
  • Характеристика доходных и расходных статей
  • Особенности финансовых ресурсов страховщика.
  • Инвестиционная политика страховой организации.
  • Общая характеристика страховых резервов.
  1. Основы внутрифирменного учета страховой организации.



III. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины

^
Базовый учебник

Страхование: Учебник / под ред. Т.А. Федоровой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: «Магистр», 2009. – 1006 с.


Основная литература
  1. Оценка бизнеса: Учебное пособие / под ред. В.Е.Есипова, Г.А. Маховиковой. – 3-е изд. – СПб: Питер, 2010 – с.416 – 451.
  2. Страхование: учеб. / А.Н.Базанов, Л.В.Белинская, П.А.Власов [и др.]; под ред. Г.В.Черновой. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. – 432 с.
  3. Страхование: учебник / под ред. Л.А.Орланюк-Малицкой, С.Ю.Яновой. – М.: Издательство Юрайт; Высшее образование, 2010. – 828 с.
  4. Тарасова Ю.А. Страховое дело. Конспект лекций. Для Ссузов. Издательство «Юстас», 2009. – 144 с.


Дополнительная литература
  1. Воблый К.Г. Основы экономии страхования \ репринтное воспроизведение 1925 г. - М.: Издательский центр “АНКИЛ”, 1995.
  2. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих-ПЭЛ, 1996. I-X, 528 с.
  3. Кайсаров А.А., Тарасова Ю.А. Управление рисками. Учебно-методическое пособие. Издательство «Юстас», 2006. – 108 с.
  4. Манэс А. Основа страхового дела \ пер. с немецкого. Репринтное воспроизведение. - М.: Издательский центр “АНКИЛ”, 1992.
  5. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И.Крюгер и Т.А.Федоровой). – Т.1: Основы страхования / под ред. О.И.Крюгер. – 447с. Т.2: Виды страхования / под ред. Т.А.Федоровой. – 606 с. - М.: Экономистъ, 2004.
  6. Тарасова Ю.А. Страхование. Учебно-методическое пособие. – СПб филиал ГУ-ВШЭ, 2005. – 84 с.
  7. Теплова Т.В. Ситуационный финансовый анализ: схемы, задачи, кейсы [Текст]: учеб.пособие для вузов / Т.В.Теплова, Т.И.Григорьева. – М.: Изд.дом ГУ ВШЭ, 2006.


Источники в Интернете:

Русскоязычные сайты
  1. ссылка скрыта – Страхование в России
  2. ссылка скрыта –Профессиональная страховая литература изд-ва «Анкил»
  3. ссылка скрыта – информационный портал «Страховой форум»
  4. ссылка скрыта - электронная версия журнала «Эксперт»
  5. ссылка скрыта - электронная страница РосБизнесКонсалтинга
  6. ссылка скрыта - информационный ресурс «Знай страхование»
  7. ссылка скрыта – сайт Всероссийского Союза Страховщиков
  8. ссылка скрыта – сайт журнала «Атлас страхования»
  9. ссылка скрыта - Госкомстат РФ
  10. ссылка скрыта. - Федеральная служба страхового надзора РФ (ФССН РФ)
  11. ссылка скрыта – Федеральная служба по финансовым рынкам
  12. tfunds.ru/ - все о рынках акций, ПФ, ПИФах…


Англоязычные сайты
  1. ссылка скрыта - Королевский страховой институт
  2. ссылка скрыта – Страховая информационная организация
  3. ссылка скрыта – страховая корпорация «Ллойд»
  4. ссылка скрыта – Ассоциация английских страховщиков


Законодательные документы.
  1. ГК РФ № 14-ФЗ от 26.01.1996 - глава 48.
  2. Закон «Об организации страхового дела в РФ» № 4015-1 от 27.11.1992.
  3. Закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 08.01.1998 № 6-ФЗ
  4. НК РФ - главы 7 (ст.40), 21, 23-26, 31 (ст.395).
  5. Общие правила формирования страховых резервов по страхованию жизни (по согласованию с органами страхового надзора).
  6. Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств» № 90н от 02.11.2001.
  7. Положение о ФССН № 330 от 30.06.04.
  8. Правила размещения страховщиками страховых резервов № 16н от 22.02.1999.
  9. Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, последняя редакция была утверждена приказом Минфина РФ № 51н от 11.06.2002.


Рекомендации по использованию информационных технологий: ноутбук и проектор для показа слайдов, выполненных в Power Point.


^ IV. Тематический план учебной дисциплины.

4 курс (специальная дисциплина)



п/п

Наименование

разделов и тем

Аудиторные часы

Самостоятельная работа

Всего

лекции

семинары


Страховое дело

2

4

14

20


Социально-экономические и юридические основы страхования


12


10


26


48


Финансово-экономические основы


4


4


14


22


Основы внутрифирменного учета страховой организации


4


2


12


18

ИТОГО

22

20

66

108


З курс (дисциплина по выбору)




п/п

Наименование

разделов и тем

Аудиторные часы

Самостоятельная работа

Всего

лекции

семинары


Страховое дело

2

4

16

22


Социально-экономические и юридические основы страхования


10


12


26


48


Финансово-экономические основы


4


4


14


22


Основы внутрифирменного учета страховой организации


4


0


12


16

ИТОГО

20

20

68

108




Автор:

/ Тарасова Ю. А, к.э.н., доцент /